小薰 追問

2019-01-12 10:56

2013年小企業(yè)會計準則，在結(jié)轉(zhuǎn)損益時，軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里了

maize老師 解答

2019-01-12 10:57

那你們這個沒有以前年度損益調(diào)整，涉及調(diào)整時候直接使用利潤分配未分配利潤就可以

小薰 追問

2019-01-12 11:02

好的

小薰 追問

2019-01-12 11:05

借 利潤分配–未分配利潤  31752.38 
     其他業(yè)務收入–場地租賃費15876.19     貸:現(xiàn)金    這樣對嗎？

maize老師 解答

2019-01-12 11:12

這個利潤分配代替是收入和費用，你使用你賬上就不能看到收入和費用其他業(yè)務收入–場地租賃費15876.19 這個沒有

小薰 追問

2019-01-12 11:23

其他業(yè)務收入是今年發(fā)生的，不是需要沖減嗎？

小薰 追問

2019-01-12 11:23

31752是以前年度發(fā)生的

小薰 追問

2019-01-12 11:23

15876是今年發(fā)生的

maize老師 解答

2019-01-12 11:25

那就分開做比較好，要不你這個不好區(qū)別

小薰 追問

2019-01-12 11:26

好的，謝謝老師，分錄是對的吧

maize老師 解答

2019-01-12 11:28

應該是的，主要是看你是啥業(yè)務

小薰 追問

2019-01-12 11:31

收的場地租賃費，到稅局代開專票，房東是軍分區(qū)，讓我們幫場地租賃費退給他們，只開了部隊的收據(jù)，

小薰 追問

2019-01-12 11:32

收的是鐵塔公司的設備租賃費

maize老師 解答

2019-01-12 11:34

代收的嗎？這個不是你們收入吧？

小薰 追問

2019-01-12 11:38

之前不是代收，鐵塔跟我們簽的合同，是今年省軍區(qū)查軍分區(qū)的賬，看到樓頂有設備，才讓我們幫這筆費用退給他們

maize老師 解答

2019-01-12 11:43

那不是代收你沖回你們收入干嘛？

小薰 追問

2019-01-12 12:01

10月份收到這筆時做的是，借 銀行存款16670   貸 其他業(yè)務收入 –場地租賃費15876.19  應交增值稅

小薰 追問

2019-01-12 12:04

到稅局代開專票，需要繳稅，我們是賓館，不是我們的主營。

maize老師 解答

2019-01-12 14:28

不好意思，沒有處理你這個，不知道啥情況，麻煩您在會計問重新提問咨詢處理過老師們，謝謝合作。