小晴天 追問

2019-01-11 13:55

2017的費(fèi)用當(dāng)年未計(jì)提或暫估的，以后收到票，不能對(duì)2017年的利潤有影響了？

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 14:00

你好 你只有在2018年5月31之前取得的發(fā)票才可以

小晴天 追問

2019-01-11 14:03

我1月取得的17年的票，你不是說哪一年都不影響嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 14:06

你好 那是在18年匯算清繳17年的可以扣除 但是你報(bào)完了 所以就沒法了

小晴天 追問

2019-01-11 14:09

您是說要在匯算清繳前收到才可以入帳，記以前年度損益，但對(duì)2017年利潤也是沒辦法影響的，。           5月31日后取得上一年的票，就直接不能入帳了？

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 14:11

你好 是的 你當(dāng)時(shí)匯算清繳時(shí)可以扣除這部分成本 匯算清繳已經(jīng)完成就沒法了

小晴天 追問

2019-01-11 14:43

糊涂了……匯算清繳前取得2017發(fā)票，之前沒有計(jì)提的，通過以前年度損益調(diào)整科目，怎么影響2017年利潤，扣除費(fèi)用？

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 14:46

你好 2017年要做進(jìn)帳里

小晴天 追問

2019-01-11 14:51

就是沒有入2017年的費(fèi)用，才通過以前年度調(diào)整科目啊。

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 14:55

你好 你沒做17年費(fèi)用里 不通過以前年度損益調(diào)整 直接匯算清繳的時(shí)候直接調(diào)減所得稅 再做所得稅的分錄通過以前年度損益調(diào)整

小晴天 追問

2019-01-11 15:23

這樣?。∮欣蠋熣f未記入前一年的記以前年度損益調(diào)整科目的。如果以前年度有記提的，后年收到是先紅字沖減再正數(shù)作一筆。

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 15:27

你好 如果你未計(jì)入前一年的 通過以前年度損益調(diào)整也不能影響利潤

小晴天 追問

2019-01-11 16:13

那你年末了最后暫估一下費(fèi)用，否則就算后面確實(shí)有發(fā)票也沖不了當(dāng)年的利潤了。

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 16:14

你好 是的 我們就是這樣處理的

小晴天 追問

2019-01-11 16:38

以前都沒有計(jì)提，現(xiàn)在稅務(wù)要補(bǔ)2017年所得稅，又是盈利的，虧死了，2018年有發(fā)票也沖不了所得額。

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 16:46

你好親具體你可以問下你們稅局認(rèn)可不

小晴天 追問

2019-01-11 16:47

謝謝老師耐心指導(dǎo)

答疑蘇老師 解答

2019-01-11 16:50

不客氣的 祝工作順利