小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:08

老師，第一張是銷(xiāo)售發(fā)票。第二張是開(kāi)回來(lái)的成本票，公司的名稱是:廣西捷源凱電力設(shè)備有限公司。

徐阿富老師 解答

2019-01-09 19:10

你好，如果不是工商業(yè)的，收入和成本不一定是當(dāng)月配比的，也就是說(shuō)，收入在這個(gè)月，成本可以是另外一個(gè)月

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:18

老師，就是商業(yè)的。專(zhuān)門(mén)做銷(xiāo)售的。這個(gè)怎么做呢？

徐阿富老師 解答

2019-01-09 19:28

你好 ，那你12月份暫估入庫(kù)就好的

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:30

老師，不知道怎么做分錄。有好多這樣的。麻煩老師幫忙告訴一下哈。

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:31

怎么解決？

徐阿富老師 解答

2019-01-09 19:34

你好，商品已經(jīng)銷(xiāo)售，成本發(fā)票沒(méi)有開(kāi)入的，暫估借庫(kù)存商品（不含稅）貸應(yīng)付賬款（暫估），之后發(fā)票到了，先沖紅暫估憑證，再按照發(fā)票做賬就好

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:35

十二月份入庫(kù)？十月份已經(jīng)賣(mài)了。為什么十二月份還要入庫(kù)呢？

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:36

十月份是不是該做入庫(kù)的然后再賣(mài)？

徐阿富老師 解答

2019-01-09 19:40

你好是10月份暫估入庫(kù)

徐阿富老師 解答

2019-01-09 19:42

你好，是10月份暫估入庫(kù)。這個(gè)問(wèn)題不復(fù)雜的，不用那么緊張。

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:46

老師，您可以直接做分錄出來(lái)嗎？

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:46

我只需要個(gè)例子來(lái)理解

小白 追問(wèn)

2019-01-09 19:47

您直接把所有分錄做出來(lái)即可，謝謝！

徐阿富老師 解答

2019-01-09 19:50

比如銷(xiāo)售10000元，估計(jì)成本8000元，  借庫(kù)存商品（不含稅）8000    貸應(yīng)付賬款（暫估）8000  之后發(fā)票到了，先沖暫估，借庫(kù)存商品（不含稅）-8000    貸應(yīng)付賬款（暫估）-8000   然后按照發(fā)票再做：借庫(kù)存商品（不含稅）8000   借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額200   貸應(yīng)付賬款8200