bamboo老師 解答

2019-01-09 16:10

同學(xué) 您好 
應(yīng)該在2018年的帳里做這筆分錄

Sunny 追問

2019-01-09 16:30

老師沒做，怎么辦，

bamboo老師 解答

2019-01-09 16:32

可以在新的一年補(bǔ)記一筆分錄

Sunny 追問

2019-01-09 16:45

好的， 
老師上一年本年利潤407794。分錄下面 
借：本年利潤407794 
 
貸：利潤分配-未分配利潤407794 
 
是不是做這一筆分錄就可以了？

bamboo老師 解答

2019-01-09 16:47

如果是盈利的 還應(yīng)該計(jì)提法定盈余公積

Sunny 追問

2019-01-09 16:49

怎么寫？

bamboo老師 解答

2019-01-09 16:53

借：利潤分配——提取法定盈余公積 
貸：盈余公積——法定盈余公積 
借：利潤分配——未分配利潤 
貸：利潤分配——提取法定盈余公積

Sunny 追問

2019-01-10 14:54

去年是盈利的 
借：利潤分配——提取法定盈余公積  407794 
貸：盈余公積——法定盈余公積407794 
 
借：利潤分配——未分配利潤407794 
貸：利潤分配——提取法定盈余公積407794 
老師補(bǔ)兩筆這個(gè)分錄就可以了，以后還有后續(xù)的分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-10 14:55

不準(zhǔn)備分配利潤的話 就沒有了

Sunny 追問

2019-01-10 14:58

就是把上面這兩筆分錄補(bǔ)一下后，就開始錄入一月份的憑證？

bamboo老師 解答

2019-01-10 15:01

是的 如果您反結(jié)賬不麻煩 也可以反結(jié)賬 2018年末做

Sunny 追問

2019-01-10 15:20

老師，這個(gè)就是在年結(jié)之前，12月份結(jié)賬之后做這一筆嗎？做完后這筆就直接做年結(jié)？這一筆還用和平時(shí)月結(jié)那樣結(jié)一遍嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-10 15:22

做完結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到利潤分配那筆做提取盈余公積 本年就結(jié)轉(zhuǎn)了 結(jié)轉(zhuǎn)下年

Sunny 追問

2019-01-10 16:21

老師，等于這兩筆分錄是在12月份做？然后再做12月份的月結(jié)？對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2019-01-10 16:22

兩筆分錄是在12月份做 然后做月結(jié)

Sunny 追問

2019-01-10 16:23

老師，現(xiàn)在年結(jié)已經(jīng)反結(jié)帳了，應(yīng)該怎么處理

bamboo老師 解答

2019-01-10 16:24

那就錄入剛那兩筆分錄 
然后審核  記賬 再結(jié)賬 結(jié)轉(zhuǎn)下年

Sunny 追問

2019-01-10 16:34

這分錄錄在哪里？12月份的已經(jīng)結(jié)賬報(bào)稅了

Sunny 追問

2019-01-10 16:34

如果再錄這次分錄是不是報(bào)表就不對(duì)了？

bamboo老師 解答

2019-01-10 16:35

錄入您的軟件啊  跟您平時(shí)做分錄一樣 這個(gè)跟申報(bào)不搭界 賬務(wù)處理就好了 不涉及損益類科目

Sunny 追問

2019-01-10 16:39

老師，這個(gè)分錄到底寫在哪里？ 
把12月份反結(jié)轉(zhuǎn)帳寫在上面？讓后再做12月份的月結(jié)？這個(gè)是不是會(huì)影響到資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表？

bamboo老師 解答

2019-01-10 16:41

對(duì)的啊 您剛不是說您已經(jīng)反結(jié)賬了么  
借：利潤分配——提取法定盈余公積 407794 
貸：盈余公積——法定盈余公積407794 
 
借：利潤分配——未分配利潤407794 
貸：利潤分配——提取法定盈余公積407794 
這個(gè)只是所有者權(quán)益內(nèi)部變動(dòng) 不影響資產(chǎn)負(fù)債表總額 也不影響利潤表

Sunny 追問

2019-01-10 16:47

那我把12月份反結(jié)轉(zhuǎn)，把這兩次輸入進(jìn)去，然后再做年結(jié)，報(bào)表只修改資產(chǎn)負(fù)債表，其余不動(dòng)對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-10 16:48

是的 報(bào)表只是修改了資產(chǎn)負(fù)債表的所有者權(quán)益內(nèi)部科目 總額都不會(huì)動(dòng)的

Sunny 追問

2019-01-10 16:56

那和已經(jīng)申報(bào)的企業(yè)所得稅也沒關(guān)系l吧，

bamboo老師 解答

2019-01-10 16:57

對(duì)的 和已經(jīng)申報(bào)的企業(yè)所得稅也沒關(guān)系

Sunny 追問

2019-01-10 18:29

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-01-10 18:30

不用謝 希望能幫到您