萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-01-09 14:56

需要去稅務(wù)局備案什么的嗎，還是做賬時直接做進(jìn)去，申報稅的時候另外填個免稅的表

曉宇老師 解答

2019-01-09 15:00

你好！不需要的備案，購買時 借 管理費用 貸 銀行存款 抵扣時 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸 管理費用 
申報時填個減免稅明細(xì)表及附表四

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-01-09 15:06

嗯嗯我做賬就是這么做的，然后我這月申報時就直接填個減免稅表，就會自動抵扣吧

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-01-09 15:07

那附加稅是按（銷項稅-進(jìn)項稅-減免稅），這個為基數(shù)來計算的吧

曉宇老師 解答

2019-01-10 08:58

你好，同學(xué)。老師昨天一直很忙，沒來得及回復(fù)。不是自動抵扣，填完減免稅表后，再到主表填寫稅控盤的維護(hù)費，才可以抵扣。附加稅是按（銷項稅-進(jìn)項稅-減免稅），是正確的。