淵子 追問

2019-01-07 15:50

老師，我們公司從2018年9月到12月底總共有5筆這樣的收入，請問是做無票收入嗎？是不是還要有什么憑據(jù)?我們是賣農(nóng)業(yè)機械的免增值稅的，會計分錄要怎么做?

暖暖老師 解答

2019-01-07 15:52

也要計提增值稅，不過增值稅最后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

淵子 追問

2019-01-07 15:55

就 借：銀行存款      貸：主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅         
  
然后轉(zhuǎn)增值稅時： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅        貸：營業(yè)外收入    
 
這樣對嗎，老師

暖暖老師 解答

2019-01-07 15:57

走的老板的賬戶相當于現(xiàn)金，沒有走對公 
分錄正確

淵子 追問

2019-01-07 16:00

那是不是還要把給老板的貨款存到對公賬上?還是我直接就只做銀行收到的這幾筆就可以了，給老板的就不管了？

暖暖老師 解答

2019-01-07 16:03

要老板轉(zhuǎn)到對公戶需要

淵子 追問

2019-01-07 16:04

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-01-07 16:06

不客氣，麻煩給于五星好評