????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 18:56

我知道的，稅率是多少？因?yàn)槲姨顖?bào)企業(yè)所得稅的表格的時(shí)候跳出來是五十萬的稅，然后退出后再進(jìn)去就變成了三十五萬的稅

彭老師 解答

2019-01-04 19:18

你好！現(xiàn)在都是預(yù)繳的。一般稅率都是25%，如果你是小型微利企業(yè)，那是有稅收優(yōu)惠的。建議你在預(yù)繳的時(shí)候少交點(diǎn)，到匯算清繳時(shí)，根據(jù)當(dāng)?shù)匦⌒臀⒗髽I(yè)稅收優(yōu)惠來補(bǔ)足

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 19:34

我還想問一下，如果以前年底虧損12000，的話抵扣的時(shí)候是抵扣12000，還是10%的1200

彭老師 解答

2019-01-04 20:37

你好，去年有稅務(wù)虧損，先全額彌補(bǔ)，是彌補(bǔ)虧損額

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 20:38

虧損12000就是12000？

彭老師 解答

2019-01-04 20:48

是的，但是前提是稅務(wù)認(rèn)定的。彌補(bǔ)時(shí)間是前5年。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 22:31

好的

彭老師 解答

2019-01-04 23:23

你好，謝謝！再見！

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-04 23:59

老師我還想問一下，申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，利潤總額先減去以前年度虧損的金額然后再減去之前交過的稅，剩余的就是要交的企業(yè)所得稅嗎？

彭老師 解答

2019-01-05 07:14

你好！先將利潤表的利潤總額調(diào)整為應(yīng)納稅所得額(就是稅務(wù)利潤)然后再彌補(bǔ)前5年內(nèi)的虧損，彌補(bǔ)完了再計(jì)算所得稅

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-05 09:26

那么如果抵扣了以前年底虧損的話是不是報(bào)表上的利潤和所得稅的數(shù)字是不一樣的

彭老師 解答

2019-01-05 09:37

你好！是這樣的。

????King????珠圓玉潤 追問

2019-01-05 10:37

好的，謝謝你

彭老師 解答

2019-01-05 11:31

你好！不客氣。謝謝咨詢