Coin ?? 追問

2019-01-03 10:39

因為如果抵扣了，稅負(fù)就太低了。

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:40

而且，以前代理記賬那邊，一直就沒有做進(jìn)項，直接全做了管理費用。我這個月一次性的勾選認(rèn)證了，打算做轉(zhuǎn)出。

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:41

那29.06是稅控盤的稅費，我想說留下個月做抵扣

冰兒老師 解答

2019-01-03 10:46

哦，是這樣，那你就做吧

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:46

我就是不知道分錄該怎么做

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:46

所以想問問老師您

冰兒老師 解答

2019-01-03 10:50

借管理費用，貸應(yīng)交稅金一進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:51

但是我本來就是已經(jīng)做進(jìn)了管理費用呀，還增加？

冰兒老師 解答

2019-01-03 10:54

稅額也進(jìn)管理費用了?

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:55

對啊，之前代理記賬就是這么做的。所以我現(xiàn)在不知道該怎么辦

冰兒老師 解答

2019-01-03 10:56

你之前也放進(jìn)去了，那你帳上哪來的進(jìn)項稅額？

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:57

因為他完全沒有去勾選認(rèn)證過。我現(xiàn)在才一次性勾選認(rèn)證了

Coin ?? 追問

2019-01-03 10:58

都是專用發(fā)票啊。照道理應(yīng)該是借:管理費用 和  進(jìn)項    貸:銀行存款的嘛。但是就是直接做了借:管理費用   貸:銀行存款

冰兒老師 解答

2019-01-03 11:03

我想問你，你現(xiàn)在是帳上有進(jìn)項稅額還是申報表上有，如只是申報表上有，申報時填進(jìn)項轉(zhuǎn)出。如是帳面上有進(jìn)項稅額，那就將進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

Coin ?? 追問

2019-01-03 11:04

賬上沒有進(jìn)項。

Coin ?? 追問

2019-01-03 11:04

不用做賬上的處理嗎？畢竟還有留抵的29.06

冰兒老師 解答

2019-01-03 11:08

做反分錄，借應(yīng)交稅金一進(jìn)項稅額，貸管理費用（負(fù)數(shù)）

Coin ?? 追問

2019-01-03 11:18

那以后呢，不是還有留抵嗎？我先是借:進(jìn)項19349.46   貸:管理費(負(fù)數(shù))19349.46 。    然后借:轉(zhuǎn)出 19320.4       不知道什么科目 29.06    貸:進(jìn)項  19349.46

Coin ?? 追問

2019-01-03 11:19

我不太知道留抵那個應(yīng)該用什么科目好

冰兒老師 解答

2019-01-03 11:22

借應(yīng)交稅金一進(jìn)項稅額29.06，貸管理費用（負(fù)數(shù)）29.06。只做這一筆分錄

Coin ?? 追問

2019-01-03 11:32

我意思就是進(jìn)項19349.46   需要留抵是29.06  ，剩下19320.4是要轉(zhuǎn)出的。我這樣做(1)借:進(jìn)項19349.46   貸:管理費(負(fù)數(shù))19349.46 。    轉(zhuǎn)出的時候留抵的時候我是不是應(yīng)該做  借:轉(zhuǎn)出19320.4    貸:進(jìn)項19349.46呢。但是29.06我不可能再做一次進(jìn)項吧。這29.06已經(jīng)包含在19349.46里面了呀

冰兒老師 解答

2019-01-03 12:18

按你的作法是可以的。

Coin ?? 追問

2019-01-03 12:33

那老師，像我寫出的第二步 轉(zhuǎn)出的時候留抵的時候   借:轉(zhuǎn)出19320.4 和29.06   貸:進(jìn)項19349.46呢。其中的29.06我應(yīng)該做在什么科目好呢

冰兒老師 解答

2019-01-03 12:39

借:管理費用19320.4貸:進(jìn)項轉(zhuǎn)出19320.4呢。

冰兒老師 解答

2019-01-03 12:40

29.06就在進(jìn)項里了

冰兒老師 解答

2019-01-03 12:49

這兩個數(shù)的之差。