暖暖 追問

2019-01-02 20:37

我做收入時(shí)沒有加稅分離，月底可以沖減收入，借主營業(yè)務(wù)收入紅字，袋應(yīng)交增值稅藍(lán)字行嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:44

不行，需要紅沖原來分錄，做正確分錄

暖暖 追問

2019-01-02 20:47

借銀行存款紅字，貸主營業(yè)務(wù)收入貸方紅字，全額沖對嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:48

借銀行存款紅字，貸主營業(yè)務(wù)收入貸方紅字，全額沖對嗎   
是的

暖暖 追問

2019-01-02 20:50

哦那就不如改憑證省事嘍月底稅金怎么處理

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:52

減免的增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸營業(yè)外收入，附加稅不需要處理

暖暖 追問

2019-01-02 20:56

不論達(dá)到起征點(diǎn)沒有，12月的稅是不是一月份繳納？次月做借應(yīng)交增值稅未交稅金，貸營業(yè)外收入對嗎

吳少琴老師 解答

2019-01-02 20:57

小規(guī)模沒有未交稅金科目，做這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸營業(yè)外收入

暖暖 追問

2019-01-02 20:59

這個(gè)分錄是當(dāng)月做還是次月做？

吳少琴老師 解答

2019-01-02 21:01

小規(guī)模一般是在季度末做這個(gè)分錄

暖暖 追問

2019-01-02 21:04

老師我們是十二月剛有的收入，那個(gè)分錄是該12月底做還是今年一月份做

吳少琴老師 解答

2019-01-02 21:05

那個(gè)分錄是該12月底做還是今年一月份做  12