張凌宇 追問

2018-12-29 17:12

不需要還錢給上級

郭老師 解答

2018-12-29 17:14

紅沖這個費用，是當(dāng)年的嗎

張凌宇 追問

2018-12-29 17:25

2017年可以紅沖，但現(xiàn)在是2018年，得用到以前年度損益調(diào)整

郭老師 解答

2018-12-29 17:27

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

張凌宇 追問

2018-12-29 17:28

借:其他應(yīng)收款-審計費3000
    貸: 以前年度損益調(diào)整3000
借:以前年度損益調(diào)整3000
    貸利潤分配-未分配利潤3000
這樣對嗎，是不是還有一個涉及所得稅的分錄

郭老師 解答

2018-12-29 17:28

借其他應(yīng)付款

郭老師 解答

2018-12-29 17:30

借其他應(yīng)付款
之前稅前扣除了嗎

張凌宇 追問

2018-12-29 17:36

所得稅沒扣，是不是還得有一個所得稅750的分錄

郭老師 解答

2018-12-29 17:40

你去年盈利了嗎？不盈利先不用交

張凌宇 追問

2018-12-29 17:40

去年盈利了

郭老師 解答

2018-12-29 17:41

你需要計提，繳納

張凌宇 追問

2018-12-29 17:42

分錄怎么寫
借:以前年度損益調(diào)整750
    貸: 所得稅
借: 利潤分配-未分配利潤750
    貸:以前年度損益調(diào)整750
這樣對嗎

郭老師 解答

2018-12-29 17:59

是的，第一個應(yīng)交稅費-所得稅

張凌宇 追問

2018-12-29 18:28

終于弄明白了，多謝老師

郭老師 解答

2018-12-29 18:37

不用客氣的