Waner 追問(wèn)

2018-12-29 15:00

沒(méi)有處理，現(xiàn)在就是要下的42萬(wàn)的庫(kù)存，已經(jīng)交了1.5的稅金，怎么分錄

佟老師 解答

2018-12-29 15:04

2、借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1.22

借：營(yíng)業(yè)稅金及附加 
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交教育費(fèi)附加 

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交地方教育附加 
你交的1.5萬(wàn)增值稅及附加嗎