好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 11:27

好像不是的，我上個月多了70萬的材料發(fā)票，想沖之前的，不知道為什么不夠材料做成本的，只能沖了30多萬暫估

bamboo老師 解答

2018-12-28 11:30

那您70萬的材料發(fā)票有沒有前期的暫估金額

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 11:32

我本來多了70萬的票的，只能沖了30多萬

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 11:33

一開始我沖70萬的，然后做成本時變成負數(shù)了，

bamboo老師 解答

2018-12-28 11:38

看暫估的金額沒有是負數(shù)啊 
沖暫估 
借：應付賬款——暫估應付賬款 
     應交稅費——應交增值稅——進項稅額（如有） 
貸：應付賬款

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 11:44

不知怎么說，可能是我這個月領(lǐng)用原材料增多了

bamboo老師 解答

2018-12-28 11:45

請問您暫估的時候分錄怎么做的 沖銷的時候分錄怎么做的 還有領(lǐng)用的時候

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 11:54

進材料時跟正常的入賬

bamboo老師 解答

2018-12-28 11:58

貨到票未到 
借：原材料 
貸：應付賬款——暫估應付賬款 
發(fā)票到 
借：應付賬款——暫估應付賬款 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額（如有） 
貸：應付賬款 
你進材料的時候跟正常的入賬 這里又沖銷了 那你材料的賬面金額呢

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 12:40

那我是不是做錯分錄了啊 
 
 
要收到發(fā)票是這樣做賬??？ 
借：應付賬款——暫估應付賬款 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額（如有） 
貸：應付賬款

bamboo老師 解答

2018-12-28 12:45

所以想知道您從開始暫估 發(fā)票到?jīng)_暫估的 然后領(lǐng)料的分錄 
如果你開始暫估材料入庫 收到發(fā)票后來又沖銷了暫估的材料那您應該根據(jù)收到發(fā)票還做一張材料進庫的分錄

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 13:01

是的老師，我有做進庫啊，按正常的發(fā)票入帳啊 
然后就沖暫估啊

bamboo老師 解答

2018-12-28 13:04

那您前面也正常暫估的是么  
那你成本做成負數(shù)的話 是哪個科目負數(shù)

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 14:30

是正常暫估啊 
 
 
一開始是沖70萬左右的材料的，然后材料變成負數(shù)，就改了成本成30萬左右，這樣材料就不是負數(shù)了

bamboo老師 解答

2018-12-28 14:33

材料到發(fā)票未到暫估入庫 
借：材料  7000000 （不含可抵扣進項稅） 
貸：應付賬款——暫估應付賬款 
生產(chǎn)領(lǐng)用 
借：生產(chǎn)成本——直接材料 700000 
貸：原材料 700000 
收到發(fā)票 沖銷暫估 
借：應付賬款——暫估應付賬款 700000 
貸：應付賬款 700000 
這樣的話 沒有負數(shù)啊

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 14:40

可能是我不夠材料做成本吧，

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 14:41

你有沒有搞過注銷公司啊/我公司想注銷，但賬務有挺多問題的，

bamboo老師 解答

2018-12-28 14:41

那是不是你領(lǐng)用的材料的時候領(lǐng)用金額超過你實際庫存材料金額了

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 14:46

應該是的

好好學習天天向上8 追問

2018-12-28 14:47

我剛看了一下，應該是的，我雖然是多出了70萬的材料票可以沖暫估，但我自已做成本的材料還沒有算出來要多少，所以才會這樣

bamboo老師 解答

2018-12-28 14:48

這樣的話 那你調(diào)整領(lǐng)用成本材料金額就可以了哈