風(fēng)信子 追問

2018-12-28 15:12

老師我分錄是不是借：其他應(yīng)收款貸：實收資本，再做個借：實收資本  貸：其他應(yīng)收款了？兩筆分錄了？

三寶老師 解答

2018-12-28 16:29

你又沒做，那賬務(wù)就不用處理啊，直接按真實數(shù)字填報表

風(fēng)信子 追問

2018-12-28 19:01

老師，意思是憑證就不用做，直接報稅時把資產(chǎn)負(fù)載表的金額不要填？

三寶老師 解答

2018-12-28 20:08

你原來就沒做憑證吧。現(xiàn)在做憑證總和真實業(yè)務(wù)有出入

風(fēng)信子 追問

2018-12-28 21:46

老師，一開始沒有做的憑證，只是在報表上填的數(shù)字

三寶老師 解答

2018-12-28 22:13

對呀所以不用做憑證啊，把報表改過來就是

風(fēng)信子 追問

2018-12-28 22:34

好的，謝謝老師

風(fēng)信子 追問

2018-12-28 22:36

報表上就是費用，那我像這年底還需要做什么？工資也是零申報的。一直沒業(yè)務(wù)，12月是不是還是零申報？

風(fēng)信子 追問

2018-12-28 22:43

老師，我是小白，沒有獨自做過賬，像我公司這種情況，我年底還需要做什么？請指教

風(fēng)信子 追問

2018-12-28 22:56

我年底還需要做那些工作

三寶老師 解答

2018-12-29 10:31

報有費用發(fā)生，你所得稅、財務(wù)報表就不能0申報，個稅、增值稅等可以0申報。

一、年終前的準(zhǔn)備工作主要包括：全面核對內(nèi)外賬務(wù)、清理資金、盤點財務(wù)實物、核實損益、調(diào)整賬務(wù)、試算平衡等。
1、清理資金
(一)清理存款資金；
(二)清理到期貸款和逾期貸款；
(三)清理結(jié)算資金；
(四)清理待處理資金。
2、盤點財產(chǎn)注意，有些器具、物品不列入資產(chǎn)科目，如受托代保管物品、經(jīng)營租賃方式租入的資產(chǎn)等，這些資產(chǎn)在賬外備查登記簿中反映。
3、核對賬務(wù)
(一)檢查會計科目的使用情況；
(二)全面核對內(nèi)外賬務(wù)。
4、核實損益
(一)核實各項收入
利息收入是業(yè)務(wù)收入的主要部分，決算時，對于利息收入應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，檢查利率使用、積數(shù)計算、利息計算是否正確。
認(rèn)真清收金融企業(yè)往來利息收入，對存放同業(yè)和拆出資金，要按有關(guān)規(guī)定及時收回利息，對拆解資金拖欠的利息，年終必須全面清理收回。
(二)檢查各項費用。
5、試算平衡 為了檢查日常賬務(wù)的正確性，保證年度決算工作的正常進(jìn)行，各行應(yīng)在十一月編制試算平衡表，進(jìn)行試算平衡。這樣，如有差錯可以及時發(fā)現(xiàn)，采取措施，從而減輕決算日工作的壓力。
1、清理債權(quán)債務(wù)，做好應(yīng)收應(yīng)付的核對和催收工作。
2、對庫存材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點工作，做到帳實相符。
3、做好全年財務(wù)分析工作。
4、會計憑證、明細(xì)帳、報表裝訂，進(jìn)行會計檔案歸檔整理工作。
5、年終所得稅匯算清繳準(zhǔn)備工作。
6、下一年度建賬準(zhǔn)備工作。

風(fēng)信子 追問

2018-12-29 10:58

好的，非常感謝您，我就是個稅和增值稅是零申報，財務(wù)報表不能零申報這我有費用，季報所得稅我也再看看怎么填。

三寶老師 解答

2018-12-29 11:43

希望能幫到你，祝你工作愉快