qing 追問

2018-12-27 09:38

那為什么我計提了多少  借方就剩多少余額？

莊老師 解答

2018-12-27 09:47

你好，你計提了什么，寫給我看一下

qing 追問

2018-12-27 09:51

計提：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 856.38 
          貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  856.38 
繳納   借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  856.38 
          貸：銀行存款 856.38 
繳納之后轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額和計提一致，為什么？

莊老師 解答

2018-12-27 09:54

你好，你做的分錄是對的，怎么會出現(xiàn)做方不符

qing 追問

2018-12-27 09:58

就是不明白為什么會有借方余額，這個正常情況下怎么做轉(zhuǎn)出未交增值稅，是不是先要進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交增值稅呢

莊老師 解答

2018-12-27 10:00

你好，銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額余額轉(zhuǎn)出，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  
貸：銀行存款