小楊 追問

2018-12-24 09:35

1借:以前年度損益調(diào)整  貸:應(yīng)付職工薪酬    2借:應(yīng)付職工薪酬  貸:銀行存款3借:未分配利潤  貸:以前年度損益調(diào)整      是這樣處理嗎老師？

meizi老師 解答

2018-12-24 09:36

你好  沒計(jì)提的話  是的  是這樣做分錄

小楊 追問

2018-12-24 09:39

那所得稅呢不用處理嗎？我們本身就是虧損，需不需要借:以前年度損益調(diào)整_所得稅    貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅

meizi老師 解答

2018-12-24 09:42

你好  你虧損的話 就不用計(jì)提所得稅了

小楊 追問

2018-12-24 09:47

就是說這塊業(yè)務(wù)與去年有關(guān)系，若去年盈利了今年補(bǔ)發(fā)工資這塊就計(jì)提所得稅，若虧損就不做這塊計(jì)提所得稅的業(yè)務(wù)。是嗎老師？

meizi老師 解答

2018-12-24 09:51

你好  是的 你都虧損了不用交企業(yè)所得稅了

小楊 追問

2018-12-24 09:56

謝謝老師

meizi老師 解答

2018-12-24 09:59

不客氣 滿意請給予評價(jià)