莊老師 解答

2018-12-21 16:42

補做，應(yīng)付職工薪酬——工資，貸其他應(yīng)付款－－個人社保，公積金，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交個人所得稅

陌上花開 追問

2018-12-21 16:45

我們是先當月繳納社保的，次月發(fā)工資，所以借應(yīng)付職工薪酬——工資，貸其他應(yīng)收款－－個人社保，公積金，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交個人所得稅   是吧？

莊老師 解答

2018-12-21 16:53

先當月繳納社保的，次月發(fā)工資，是這樣的，借應(yīng)付職工薪酬——工資，貸其他應(yīng)收款－－個人社保，公積金，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交個人所得稅

陌上花開 追問

2018-12-21 17:00

主管在計提當月工資的時候；借**費用 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)交稅費-個稅      次月發(fā)工資的時候做 借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸銀行存款    要是按您說的那個分錄調(diào)整，不知道什么思路哦，您幫確認下

陌上花開 追問

2018-12-21 17:03

看這個吧，好理解     借 **費用 貸 其他應(yīng)收款-社保/公積金 應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)交稅費-個稅 次月發(fā)工資的時候做 借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸銀行存款

莊老師 解答

2018-12-21 17:04

你好，扣個人所得稅，借應(yīng)付職工薪酬一工資，貸應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅

陌上花開 追問

2018-12-21 17:06

我們主管的應(yīng)付職工薪酬——工資 這個科目，它僅僅代表實際發(fā)給員工卡上的錢，所以次月的時候做賬, 借應(yīng)付職工薪酬——工資 貸銀行存款。   已經(jīng)10多年了，不用管了吧，這樣的沒有什么風險吧？

莊老師 解答

2018-12-21 17:07

你好，那個人部分做賬到哪里

陌上花開 追問

2018-12-21 17:10

這個違背了會計準則是吧，這條會計準則，我可以去哪個網(wǎng)站查看呢？謝謝

莊老師 解答

2018-12-21 17:14

你好，查看企業(yè)會計準則的應(yīng)付職工薪酬

陌上花開 追問

2018-12-21 17:14

我現(xiàn)在可以去哪個網(wǎng)站查看呢？謝謝

莊老師 解答

2018-12-21 17:16

你好，會計學堂查閱一下企業(yè)會計準則講解