洋洋洋 追問

2018-12-20 21:41

老師，我是這樣做的，我們付給被掛靠公司時(shí):借:預(yù)付賬款  貸:銀行存款 被掛靠公司付出去后我們收到票時(shí)借:工程施工  貸預(yù)付賬款，所以我的看起來是平的，當(dāng)把這部分墊付的錢報(bào)銷回來后就感覺哪兒不對呢？

默雨老師 解答

2018-12-20 21:48

這個(gè)只是代墊的款項(xiàng)，不會(huì)計(jì)入到工程施工里面，我們付給被掛靠公司時(shí)：借記其他應(yīng)收，貸銀行存款，收到代墊款，借銀行存款 貸其他應(yīng)收

洋洋洋 追問

2018-12-20 21:50

那我這成本費(fèi)用要怎么記呢？

默雨老師 解答

2018-12-20 21:53

代墊費(fèi)用不屬于你們經(jīng)營所產(chǎn)生的，不應(yīng)該入成本費(fèi)用，分錄如上