張艷老師 解答

2018-12-19 16:29

可以抵扣的是100萬*10%部分的進(jìn)項(xiàng)稅額

海的聲音魚 追問

2018-12-19 16:32

？？？？

張艷老師 解答

2018-12-19 16:33

可抵扣進(jìn)項(xiàng)材料發(fā)票稅金是不是55萬?1.16??0.16---計(jì)算是正確的?！疚业捻撁媸遣棚@示這段話的，抱歉，之前根本沒有顯示】

海的聲音魚 追問

2018-12-19 16:34

但是一般不是不能全額抵扣嗎？如果每個(gè)月進(jìn)-銷=0的話，不是有問題？

海的聲音魚 追問

2018-12-19 16:36

55%這個(gè)是代表什么含義？怎么算出來的比率

張艷老師 解答

2018-12-19 16:36

您說的這兩個(gè)情況，不涉及全額抵扣的。
會(huì)有問題的，會(huì)低于稅局掌握的稅負(fù)率，會(huì)帶來查賬的風(fēng)險(xiǎn)的。

海的聲音魚 追問

2018-12-19 16:43

增值稅里面的附加稅是不能抵扣的嗎？

海的聲音魚 追問

2018-12-19 16:45

跨區(qū)預(yù)繳的部分增值稅和附加稅也是不能抵扣的？

張艷老師 解答

2018-12-19 17:22

1是的，不能抵扣，但是可以所得稅稅前扣除的。

張艷老師 解答

2018-12-19 17:23

2預(yù)繳的增值稅可以抵減本地本期繳納的增值稅，但是附加稅是不能抵減的。