練世美 追問

2018-12-18 08:45

可是又不想退稅了，退稅了不是很麻煩嗎，會影響稅務(wù)局查賬

鄒老師 解答

2018-12-18 08:46

你好，你可以做納稅調(diào)增增加應(yīng)納稅所得額，使得不需要退稅，也不需要補稅

練世美 追問

2018-12-18 08:48

請問分錄怎么做了老師

鄒老師 解答

2018-12-18 08:48

你好，不需要做分錄，只需要在匯算清繳的時候在納稅調(diào)整項目明細(xì)表做納稅調(diào)增相應(yīng)金額的應(yīng)納稅所得額就可以了

練世美 追問

2018-12-18 08:52

不太明白

練世美 追問

2018-12-18 08:53

做了匯算清繳就不用調(diào)分錄了嗎？老師

鄒老師 解答

2018-12-18 08:53

你好，比如你賬面利潤總額虧損1000，但是之前預(yù)交了企業(yè)所得稅 2000,2000的企業(yè)所得稅對應(yīng)利潤8000，就需要做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額9000，這樣應(yīng)納稅所得額就是8000，這樣就剛好不用補稅，也不用退稅了

練世美 追問

2018-12-18 09:19

那以后我還要調(diào)賬嗎？

鄒老師 解答

2018-12-18 09:23

你好，不需要調(diào)賬，只需要在匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理

練世美 追問

2018-12-18 09:25

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2018-12-18 09:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝