鄒老師 解答

2018-12-17 09:22

你好，你是指增值稅還是企業(yè)所得稅是申報(bào)？
可以通過(guò)稅局網(wǎng)站資格審批情況查詢(xún)
或者通過(guò)增值稅申報(bào)表抬頭判斷，有一般納稅人適用，有小規(guī)模納稅人適用

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:24

增值稅

鄒老師 解答

2018-12-17 09:25

你好，小規(guī)模增值稅通常按季度申報(bào)
一般納稅人按月申報(bào)

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:29

我們新開(kāi)了一間公司，他是核定了季報(bào)的，可是他增值稅的稅率是16%.小規(guī)模的一般不是3%的嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 09:30

你好，小規(guī)模稅率是3%
你這個(gè)是不是已經(jīng)是一般納稅人了？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:33

所以就覺(jué)得好奇怪，可是他增值稅是季報(bào)的

鄒老師 解答

2018-12-17 09:35

你好，你單位到底是小規(guī)模還是一般納稅人？
能提供一下申報(bào)表截圖？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:39

我去國(guó)稅查，他稅種核定是這樣的

鄒老師 解答

2018-12-17 09:42

你好，能提供一下增值稅申報(bào)表截圖？

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:45

還沒(méi)有開(kāi)始報(bào)
是新開(kāi)企業(yè)

鄒老師 解答

2018-12-17 09:52

你好，這個(gè)可能是稅局核定默認(rèn)按16%的稅率，實(shí)際申報(bào)按小規(guī)模3%的稅率執(zhí)行

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:55

那我要怎樣去確定他是不是小規(guī)模呢？

鄒老師 解答

2018-12-17 09:56

你好，進(jìn)入增值稅申報(bào)表就知道到底是小規(guī)模還是一般納稅人了

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 09:58

那我要下個(gè)月季度報(bào)的時(shí)候才知道嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 09:59

你好，是的
正常情況下新成立的單位是按小規(guī)模納稅人管理的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 10:04

我看到稅種核定的增值稅稅率以為是一般納稅人

鄒老師 解答

2018-12-17 10:13

你好，有的時(shí)候稅局核定的時(shí)候，不管是小規(guī)模還是一般納稅人，都會(huì)這樣顯示的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 10:16

好的，如果我是小規(guī)模也是要去做會(huì)計(jì)制度備案的對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 10:17

你好，是的，需要去做財(cái)務(wù)制度備案的

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-12-17 10:20

財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度哪里我是填小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？

鄒老師 解答

2018-12-17 10:26

你好，這個(gè)是自己選擇的，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定