Snow. White  追問

2018-12-15 08:59

老師，當(dāng)時我是認證發(fā)票認證多了，但是我們還得按一定的稅負率繳納稅款，所以就放棄了一部分稅款，這樣做沒問題吧？

彩麗老師 解答

2018-12-15 09:01

沒問題，如果你公司進項有多的情況下

Snow. White  追問

2018-12-15 09:06

嗯嗯，進項倒是足夠，如果做未開票收入，下個月再沖回，這種處理方法也可以嗎？

彩麗老師 解答

2018-12-15 09:09

那么你下個未開票收入是要填負數(shù)嗎？

Snow. White  追問

2018-12-15 09:21

嗯對啊

彩麗老師 解答

2018-12-15 09:31

可以，但是負數(shù)申報需要去大廳申報，還得把憑證帶去審核，比較麻煩

Snow. White  追問

2018-12-15 09:32

那就是說還是放棄稅款比較簡單直接一些

彩麗老師 解答

2018-12-15 09:34

是的，你2018年全年的增值稅是達不到稅負標(biāo)準(zhǔn)嗎？

Snow. White  追問

2018-12-15 09:36

我們是每個月都按相應(yīng)的稅負標(biāo)準(zhǔn)繳稅，如果11月份留底，12月補齊稅款達到稅負率，本來每個月都繳納稅款，怕有一個月沒有繳納，會有預(yù)警，不知道會不會

彩麗老師 解答

2018-12-15 09:53

不會的，全年差一點達到稅負率稅局一般不會找你的

Snow. White  追問

2018-12-15 10:08

(⊙o⊙)哦，那老師，我做這個分錄必須得當(dāng)月做出來是嗎？申報表我已經(jīng)申報了，可以12月份做嗎？

彩麗老師 解答

2018-12-15 10:09

進項稅額轉(zhuǎn)出的分錄可以補做在12月

Snow. White  追問

2018-12-15 10:31

嗯嗯好的，謝謝老師，如果有費用收不到發(fā)票了怎么處理呢

彩麗老師 解答

2018-12-15 10:38

入賬分錄一樣的，只是沒有發(fā)票匯算清繳的時候調(diào)增