A000@清雅@ 追問(wèn)

2018-12-14 14:20

方老師，月末增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)

A000@清雅@ 追問(wèn)

2018-12-14 14:21

本月有預(yù)交，銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅

方老師 解答

2018-12-14 14:25

如果有預(yù)交， 月末把預(yù)交結(jié)轉(zhuǎn) 借應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn) 
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未增值稅

A000@清雅@ 追問(wèn)

2018-12-14 14:26

預(yù)交增值稅時(shí)我已經(jīng)做借預(yù)交增值稅貸銀行存款了，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)還能是借方嗎

方老師 解答

2018-12-14 14:29

那反向結(jié)轉(zhuǎn)一下就可以了，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅

A000@清雅@ 追問(wèn)

2018-12-14 14:29

明白了，謝謝方老師

方老師 解答

2018-12-14 14:42

不客氣，滿意請(qǐng)給老師五星好評(píng)哈！