red???? 追問

2018-12-12 22:38

那客戶不會(huì)結(jié)給我們這些東西的錢，也能做庫存商品？

bamboo老師 解答

2018-12-12 22:44

可以啊 自己領(lǐng)用的時(shí)候計(jì)入成本費(fèi)用科目 就比如包裝物作為庫存商品 包裝商品出庫 客戶單獨(dú)不會(huì)給包裝物的錢 包裝物就計(jì)入銷售費(fèi)用—包裝費(fèi)

red???? 追問

2018-12-12 22:52

借方做銷售費(fèi)用，那貸方做什么呢？
我開票給客戶的分錄就是、借：應(yīng)收帳款。貸：主營業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅。意思做這筆分錄的時(shí)候要與銷售費(fèi)用合并嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-12 22:56

你自己領(lǐng)用的時(shí)候
借：銷售費(fèi)用
   貸：庫存商品

red???? 追問

2018-12-13 09:35

老師，再麻煩問您個(gè)問題。
1、就是每月都有開票的銷售收入，一定要每月都有庫存商品并且結(jié)轉(zhuǎn)掉嗎？可不可以供應(yīng)商發(fā)票開過來，我就入到庫存商品并且月末轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里呢？
2、也許中間會(huì)有一個(gè)月沒有供應(yīng)商開來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票（就像昨天說的包裝材料），那會(huì)影響我開銷項(xiàng)發(fā)票嗎（賣給客戶的包裝材料）？

bamboo老師 解答

2018-12-13 11:23

不好意思 讓你久等了 
供應(yīng)商發(fā)票開過來，入到庫存商品 有銷售的時(shí)候轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本
如果當(dāng)時(shí)有庫存的話 一個(gè)月沒有供應(yīng)商開來的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 不礙事 如果沒庫存貨到了供應(yīng)商沒開票 先暫估入庫 然后開銷項(xiàng)發(fā)票

red???? 追問

2018-12-13 11:50

因?yàn)槲覀兪切麻_業(yè)公司，財(cái)務(wù)就我一個(gè)人。所以有些不明白也沒人商量，就過來多請教老師
首先我這里是以發(fā)票入賬的。
1、9月收到供應(yīng)商發(fā)票，并且我們也開給了客戶包裝費(fèi)的銷項(xiàng)發(fā)票，那我就將供應(yīng)商庫存商品全部結(jié)轉(zhuǎn)
2、10月就沒收到供應(yīng)商的發(fā)票了，但是10月依然開票給客戶
3、11月收到供應(yīng)商發(fā)票，并且也開票給客戶，然后又將供應(yīng)商庫存商品全部結(jié)轉(zhuǎn)
那我10月沒進(jìn)項(xiàng)發(fā)票卻開票給客戶正常來說對不對呢？

bamboo老師 解答

2018-12-13 11:53

9月收到供應(yīng)商發(fā)票，也開給了客戶包裝費(fèi)的銷項(xiàng)發(fā)票 將對應(yīng)的庫存結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
10月就沒收到供應(yīng)商的發(fā)票了，但是10月依然開票給客戶 如果當(dāng)時(shí)有庫存的話 繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)庫存 如果沒有庫存 暫估入庫結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
11月收到供應(yīng)商發(fā)票，并且也開票給客戶，然后又將對應(yīng)銷售的庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)
賣多少 結(jié)轉(zhuǎn)多少 不是供應(yīng)商開多少發(fā)票來 那就結(jié)轉(zhuǎn)多少

red???? 追問

2018-12-13 13:05

但我們進(jìn)的庫存和賣出去的庫存根本沒法核對！
1、因?yàn)槲覀冞@個(gè)公司原來是這家大客戶下面的托運(yùn)部而已，后來我們老板直接接手了托運(yùn)部的所有業(yè)務(wù)，轉(zhuǎn)成了公司。（原來的托運(yùn)部肯定也會(huì)有庫存，之后客戶也會(huì)問我們收這筆錢，但估計(jì)會(huì)從貨款里直接扣除再給我們）
2、然后呢我們收到的材料發(fā)票其實(shí)都是客戶和那些供應(yīng)商之間簽的合同，供應(yīng)商把發(fā)票開給我們，（很奇怪的操作，不過之后慢慢就會(huì)轉(zhuǎn)成我們和供應(yīng)商的協(xié)議，但是還是客戶指定供應(yīng)商），然后客戶再將結(jié)給我們的款子里扣除掉這些材料費(fèi)再結(jié)給我們的，還有些根本講不清，很復(fù)雜。
3、所以這個(gè)情況我到底該怎么做呀？

bamboo老師 解答

2018-12-13 13:10

一種是剛說的供應(yīng)商來了 你庫存不要全部結(jié)轉(zhuǎn)銷售 下個(gè)月開了發(fā)票進(jìn)來你再開票出去 就有庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本
一種是沒開發(fā)票進(jìn)來的月份你先暫估一部分入賬 開了發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)庫存  等到發(fā)票來了  再?zèng)_銷暫估 
兩種方式可以選擇比較適合你單位情況的一種

red???? 追問

2018-12-13 13:15

那老師您看我這樣行嗎，9月收到發(fā)票（全部入到庫存商品里）并且開票出去，就結(jié)轉(zhuǎn)一半的庫存商品到成本里，10月原來沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的，那此時(shí)就結(jié)轉(zhuǎn)上月剩下的那一半庫存商品
這樣做的話可以嗎？

bamboo老師 解答

2018-12-13 13:17

這樣做的話 可以的啊

red???? 追問

2018-12-13 13:20

那這個(gè)問題解決了，下面就不知道數(shù)量金額明細(xì)賬怎么做了……真的頭大，剛做財(cái)務(wù)，還就自己一個(gè)人，錯(cuò)了都不知道

bamboo老師 解答

2018-12-13 13:22

期初數(shù)量 期初單價(jià) 期初金額  本期購進(jìn)數(shù)量 本期購進(jìn)單價(jià) 本期購進(jìn)金額 本期領(lǐng)用數(shù)量 本期領(lǐng)用單價(jià) 本期領(lǐng)用金額 期末結(jié)存數(shù)量 期末結(jié)存單價(jià) 期末結(jié)存金

red???? 追問

2018-12-13 13:29

這張表稅務(wù)上要求一定要做嗎？不做行不行…
因?yàn)橥羞\(yùn)部原有的庫存知道數(shù)量也不知道金額（還是客戶從賬里直接扣除的）還有和供應(yīng)商的那些事這么混亂，實(shí)在不知道怎么做

bamboo老師 解答

2018-12-13 13:33

這個(gè)最好要有 不然你結(jié)轉(zhuǎn)成本沒有根據(jù)啊 哪怕根據(jù)你自己的進(jìn)銷存做 不要是實(shí)際庫存數(shù)

red???? 追問

2018-12-13 13:56

1、進(jìn)銷存的“進(jìn)”我可以根據(jù)供應(yīng)商開的發(fā)票來登記
2、那銷我就自己做？因?yàn)殚_出去的銷售發(fā)票上只有客戶要求的名稱是包裝費(fèi)、還有金額和稅額，其他的規(guī)格單價(jià)數(shù)量都是沒有的

bamboo老師 解答

2018-12-13 13:56

進(jìn)銷存的“進(jìn)”可以根據(jù)供應(yīng)商開的發(fā)票來登記  銷就根據(jù)你開出的發(fā)票來估計(jì)

red???? 追問

2018-12-13 17:40

好的，非常感謝老師的耐心解答！

bamboo老師 解答

2018-12-13 17:47

不用謝 滿意請給五星好評 祝你工作順利