綠泡泡 追問

2018-12-12 12:06

跨年了，2019年開的也可以算到2018年嗎？不用明年把成本那個票做轉(zhuǎn)出補(bǔ)稅嗎？企業(yè)所得稅

maize老師 解答

2018-12-12 12:09

可以算在2018年匯算清繳之前需要回來發(fā)票，國家稅務(wù)總局2011.34號
六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時間問題
企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費用的有效憑證。

綠泡泡 追問

2018-12-12 15:29

2018做賬，報稅交稅都按照有發(fā)票那樣報稅做賬。只要在2019年5月之前取回進(jìn)項票這些，2018年企業(yè)所得稅都不用調(diào)增。就當(dāng)做2018年有進(jìn)項票那樣報稅交稅

maize老師 解答

2018-12-12 15:32

是的，這個有課程你可以去看下匯算清繳課程老師有講。