Sunny 追問

2018-12-10 11:03

老師，這個不結轉到成本嗎？軟件結轉成本是手工輸入的。
您的意思是先入
借：工程施工--合同成本--間接費用
 貸：銀行存款
然后結轉成本
借：主營業(yè)務成本
貸：工程施工--合同成本--間接費用
具體怎么操作？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:06

是的，是這樣操作的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:08

通過工程施工--合同成本--間接費用這個科目過度一下？

Sunny 追問

2018-12-10 11:10

老師，是不是 入到“工程施工--合同成本--間接費用”這里的都要手工輸入結轉到成本里？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:13

1、是的
2、需要手工結轉到成本里面的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:20

老師，之前沒有結轉的，可以在這個月補結轉嗎？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:23

這個計入成本，是要在結算款項時，才做的，不是每個月都做結轉的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:34

老師，就是像那些高速費，加油費，還有工程使用的材料這些進項都已經(jīng)付款了。是不是可以做結轉成本？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:37

還是要計入工程施工-合同成本--材料費等明細科目核算的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:38

老師，這些不結轉到成本嗎？

Sunny 追問

2018-12-10 11:41

老師，我感覺亂了，到底應該怎么樣，幫詳細說一下

張艷老師 解答

2018-12-10 11:41

我的理解是按要完工進度，確認收入和成本的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:46

老師，您意思是入到“”工程施工--合同成本--間接費用”里面的完工后才可以確認收入或者成本？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:47

不是的，是每次按合同約定的付款日期（即發(fā)生了增值稅納稅義務），這樣就可以根據(jù)完工百分比法確認收入和成本了。

Sunny 追問

2018-12-10 11:48

之前的合同完工了，沒有結轉成本，現(xiàn)在可以不結轉嗎？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:49

這個是可以結轉成本的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:49

之前的合同完工了，沒有結轉成本，現(xiàn)在可以補結轉嗎？

張艷老師 解答

2018-12-10 11:49

可以補結轉成本的。

Sunny 追問

2018-12-10 11:50

老師，增值稅不用算進成本里面吧？

張艷老師 解答

2018-12-10 12:22

這個不計入成本里面