青春俠 追問(wèn)

2018-12-06 10:48

那怎么改呢？

張艷老師 解答

2018-12-06 10:49

不用更改的，就這樣列示就可以了。

青春俠 追問(wèn)

2018-12-06 10:52

現(xiàn)在我的資產(chǎn)負(fù)債表和原來(lái)的都不能相等，那要不要調(diào)整以前年度損益呢？

張艷老師 解答

2018-12-06 10:54

這個(gè)不涉及以前年度使用調(diào)整科目的，因?yàn)椴簧婕皳p益科目。您也可以將上面分錄中的其他應(yīng)付款-社保換成其他應(yīng)收款-社保

青春俠 追問(wèn)

2018-12-06 11:00

可是建賬的時(shí)候已經(jīng)定在其他應(yīng)付款了，它不影響去年的稅金，但是結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)就是今年的年初數(shù)，怎么辦呢

張艷老師 解答

2018-12-06 11:02

您這是補(bǔ)交的社保，您應(yīng)該在實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，扣減出替工人墊付的其個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額的，科目應(yīng)該是沖平的。

青春俠 追問(wèn)

2018-12-06 11:18

就是12月份的時(shí)候補(bǔ)繳，但是還沒(méi)有發(fā)工資呢，12已經(jīng)發(fā)完工資了，再補(bǔ)繳，怎么么辦

張艷老師 解答

2018-12-06 11:19

就是上面的分錄處理了，無(wú)論是讓員工自行繳納現(xiàn)金還是次月發(fā)放工資代扣，總的目的是要將補(bǔ)交社保的其他應(yīng)付款科目余額給沖平。