行っている 追問

2018-11-26 10:45

行っている 追問

2018-11-26 10:45

這兩個

行っている 追問

2018-11-26 10:46

不知道代表什么意思

江老師 解答

2018-11-26 10:51

一、第一個是計提附加稅的分錄
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交河道管理費
二、第二個是結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，將銷項稅與進項稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費——未交增值稅科目，如果應(yīng)交稅費——未交增值稅科目，是借方余額，就是留抵增值稅，如果是貸方余額就是本月需要交稅處理
交稅的分錄是
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）

行っている 追問

2018-11-26 10:52

增值稅和附加稅都要計提嗎

江老師 解答

2018-11-26 10:54

附加稅是計提，增值稅是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

行っている 追問

2018-11-26 10:55

那憑證上分錄和你寫的不一樣哦

江老師 解答

2018-11-26 10:55

我寫的是最新的分錄，你們的科目設(shè)置是老科目

行っている 追問

2018-11-26 10:56

好滴，哪我把你的記錄下來了

行っている 追問

2018-11-26 10:56

老師好，是不是關(guān)于稅的分錄就這么多，還有別的嗎

行っている 追問

2018-11-26 10:57

謝謝老師

江老師 解答

2018-11-26 10:57

肯定是還有別的分錄，你問到的問題我就只會說對應(yīng)的分錄。因此不同的公司接觸的稅種是不一樣的

行っている 追問

2018-11-26 10:58

好滴，

江老師 解答

2018-11-26 11:00

有不明白的問題再咨詢

行っている 追問

2018-11-26 11:14

嗯啊

行っている 追問

2018-11-26 11:16

老師，剛才那個圖片，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的，那個會計分錄是最新的分錄嗎

江老師 解答

2018-11-26 11:47

是的，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是最新的分錄

行っている 追問

2018-11-26 11:50

老師，稅金及附加是損益類科目，應(yīng)交稅費是負責(zé)類科目，

行っている 追問

2018-11-26 11:51

剛才你說的那個借；稅金及附加一級科目在金蝶軟件中輸不進

行っている 追問

2018-11-26 11:55

行っている 追問

2018-11-26 11:58

行っている 追問

2018-11-26 11:58

借方只能選擇這個

江老師 解答

2018-11-26 13:01

那是因為你們設(shè)置了稅金及附加科目的二級科目，因此必須輸入二級科目明細

行っている 追問

2018-11-26 13:06

哦，這是金蝶自帶的

行っている 追問

2018-11-26 13:26

老師，收到補貼款，借銀行存款，貸什么

行っている 追問

2018-11-26 14:09

老師，計提房租會計分錄

江老師 解答

2018-11-28 10:02

一、收到補貼款的分錄是
借：銀行存款
貸：營業(yè)外收入
二、計提房租
借：管理費用——房租（或制造費用——房租、或銷售費用——房租，根據(jù)用途入費用）
貸：其他應(yīng)付款——XX個人或公司

行っている 追問

2018-11-28 19:59

老師好，我們是先付房租，一季度付一次，這樣怎么計提

江老師 解答

2018-11-29 09:42

這個房租用途是什么呢？如做車間，或庫房等