胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:31

老師，前會(huì)計(jì)沒(méi)有按月攤銷(xiāo)，看她是5月份時(shí)攤銷(xiāo)了房租的一半，那現(xiàn)在怎么辦呢，已經(jīng)11月了

鄒老師 解答

2018-11-23 21:35

你好，那只能是現(xiàn)在補(bǔ)攤銷(xiāo)另外一半的房租了

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:38

哦，應(yīng)該不能再等到2019年攤銷(xiāo)了吧

鄒老師 解答

2018-11-23 21:39

你好，不可以，因?yàn)榉孔庵皇堑浇衲?.15日，攤銷(xiāo)截止日期應(yīng)當(dāng)是9月份，而不得在明年攤銷(xiāo)的

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:41

老師，補(bǔ)攤銷(xiāo)怎么補(bǔ)，補(bǔ)在那個(gè)月呢？

鄒老師 解答

2018-11-23 21:44

你好，補(bǔ)在這個(gè)月 
借；管理費(fèi)用等科目   貸；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（半年租金）

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:45

老師，前會(huì)計(jì)掛的是預(yù)付賬款

鄒老師 解答

2018-11-23 21:45

你好，這個(gè)房租是已經(jīng)付款了，沒(méi)有取得發(fā)票嗎？

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:46

已經(jīng)取得了，但前會(huì)計(jì)還是掛預(yù)付賬款

鄒老師 解答

2018-11-23 21:47

你好，已經(jīng)取得發(fā)票，就應(yīng)當(dāng)計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，而不是在預(yù)付賬款核算的 
預(yù)付賬款是 核算已經(jīng)付款，沒(méi)有取得發(fā)票的情況

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:49

取得發(fā)票時(shí)，前會(huì)計(jì)攤銷(xiāo)了一半，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦呢？

鄒老師 解答

2018-11-23 21:50

你好，現(xiàn)在攤銷(xiāo)另外一半就是了

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:51

借:管理費(fèi)用，貸:預(yù)付賬款

鄒老師 解答

2018-11-23 21:51

你好，應(yīng)當(dāng)把預(yù)付賬款調(diào)整到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，然后攤銷(xiāo) 
借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   貸；預(yù)付賬款 
借；管理費(fèi)用等科目   貸；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:53

摘要寫(xiě)明是攤銷(xiāo)到9月15日的房租

胖妞萌萌噠 追問(wèn)

2018-11-23 21:56

剩下的一半，一次攤銷(xiāo)了

鄒老師 解答

2018-11-24 09:23

你好，是的，把剩下的一半一次性補(bǔ)攤銷(xiāo)