翡翠 追問

2018-11-15 11:44

如果先發(fā)生維護(hù)費(fèi)，年度后才開發(fā)票結(jié)算呢？費(fèi)用計(jì)入什么科目？待攤費(fèi)用？年度后開專票，又怎么確定收入？

宋生老師 解答

2018-11-15 11:45

您好！也是一樣計(jì)入成本。 
這么說吧，你應(yīng)該按權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)入成本和收入。你年后開本身就不合理

翡翠 追問

2018-11-15 12:01

這種情況收入借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入  等發(fā)票開了以后，借：預(yù)收賬款  貸：應(yīng)交稅費(fèi)  收款時(shí)：借   銀行存款  貸：預(yù)收賬款    請問老師這么操作對嗎？

宋生老師 解答

2018-11-15 14:10

您好！不要這樣。你要確認(rèn)收入就當(dāng)時(shí)確認(rèn)稅費(fèi)。

翡翠 追問

2018-11-15 15:34

因?yàn)檫€沒開票也還沒收款，就當(dāng)是確定無票收入，先交稅？

宋生老師 解答

2018-11-15 15:43

你好！你要么就等開發(fā)票了，再確認(rèn)收入和稅金。不能光確認(rèn)收入不確認(rèn)稅金