會計學堂-戴老師 追問

2018-11-15 08:05

1那對方給我要走原來的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)了，他們就是開紅字發(fā)票，但是沒有給我這種做法，是不是錯誤的？
2.上面你說的做同樣的分錄，但是是用紅字，第二個那個金香穗做紅字的時候，那個明細科目是不是應該是進項稅額轉(zhuǎn)出？
3,第三個問題我想問的是，如果我還沒認證呢，對方要作廢，那我就需要把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給對方對吧？如果我當月已經(jīng)認證了，然后對方當月又要作廢，那這種情況下是怎么辦呢？還是開紅字發(fā)票嗎？這樣的情況下，我還需要把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給他嗎？我主要是不太清楚什么時間，我需要把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給他，什么時間不需要
辛苦了老師

bamboo老師 解答

2018-11-15 08:10

如果你已經(jīng)抵扣認證 不需要給對方原來的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)   如果對方開了紅字 應該給你紅字發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)
進項稅額轉(zhuǎn)出是在貸方發(fā)生 
如果你還沒認證抵扣 需要把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給對方
當月已經(jīng)認證了，然后對方當月又要作廢  發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)給對方對 你做賬務處理  當月可以作廢 不開紅字
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
    貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
憑證后附說明轉(zhuǎn)出原因
簡單的說 當月不管你認證不認證 都給對方
隔月認證抵扣了 不給對方 沒有認證抵扣就給

會計學堂-戴老師 追問

2018-11-15 08:13

10月份的發(fā)票，11月份申請紅字發(fā)票，我已經(jīng)給對方發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)了，我不用再要回來了吧？

bamboo老師 解答

2018-11-15 08:16

10月份的發(fā)票 你已經(jīng)認證抵扣過入賬了 應該要回來 對方開紅字  只要有紅字信息申請表就好了

會計學堂-戴老師 追問

2018-11-15 08:17

1,那老師的意思是，如果是上個月的發(fā)票，這個月開紅字發(fā)票，我需要做的是和上個月同樣的分錄是紅字的對嗎
2，如果是，本月的發(fā)票對方作廢了，我這邊不用開紅字發(fā)票對吧？對方直接作廢就可以，那我本月已經(jīng)認證了，直接做進項稅轉(zhuǎn)出，就你上面寫的那個帶勁上去轉(zhuǎn)出，是這個意思嗎？然后原始憑證的附件自己手寫一個原因就行了是吧？

bamboo老師 解答

2018-11-15 08:18

同學 理解全部正確

會計學堂-戴老師 追問

2018-11-15 08:22

辛苦老師的回答的非常到位，給大大好評

bamboo老師 解答

2018-11-15 08:33

不用謝 滿意給五星好評