北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:03

現(xiàn)在是新開帳不知道要怎么取科目，好比電線，水管這些要分類，做二級(jí)明細(xì)科目嗎？

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:05

就是原材料的二級(jí)科目，如果同一種材料還要分供應(yīng)商的話，是不是在往來核銷里面選擇呢？

鄒老師 解答

2018-11-14 20:11

你好，原材料就根據(jù)材料名稱設(shè)置明細(xì)科目 
而供應(yīng)商設(shè)置明細(xì)是通過應(yīng)付賬款，而不需要在原材料下面設(shè)置供應(yīng)商明細(xì)的

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:24

他的成本科目該設(shè)置些什么呢？還有就是一般3個(gè)月才能完工，怎么做成本結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-11-14 20:26

你，發(fā)生的裝修支出計(jì)入工程施工——合同成本科目核算 
取得收入結(jié)轉(zhuǎn) 到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:29

取得收入結(jié)轉(zhuǎn) 到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？沒理解這句話

鄒老師 解答

2018-11-14 20:30

你好，就是取得了裝修收入，就把之前計(jì)入工程施工——合同成本的發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸；工程施工——合同成本

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:34

這個(gè)合同成本只能是完成工程收入的階段成本？

鄒老師 解答

2018-11-14 20:36

你好，合同成本就是提供裝修服務(wù)所發(fā)生的支出

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:37

比如整個(gè)工程的那個(gè)材料成本我都已經(jīng)領(lǐng)出去完了，但是那個(gè)工程進(jìn)度還沒有完成到那么多，結(jié)轉(zhuǎn)成本可能比實(shí)際收入還多，有這種情況嗎？

鄒老師 解答

2018-11-14 20:38

你好，不會(huì)成本比收入還大的

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:43

現(xiàn)在收款的話還是按照完成工程進(jìn)度的那個(gè)多少這樣子來算的那個(gè)收費(fèi)比例那么結(jié)成本的話那也就是在某個(gè)階段領(lǐng)出去的材料和工人的工資，這樣子也就不會(huì)涉及到是后期工序的材料成本，也就是說這種沒有這種狀況的話，也就不會(huì)有成本大于收入這種情況是吧？

鄒老師 解答

2018-11-14 20:45

你好，只要工程總體不是虧本的，就不會(huì)導(dǎo)致成本大于收入的

北斗星的愛 追問

2018-11-14 20:47

老師還問你一個(gè)問題，就是這個(gè)裝修公司的話，他買材料和施工基本上都沒有一個(gè)發(fā)票的，但是它又屬于公司小規(guī)模納稅人那么這個(gè)要去稅局走賬的話，這種情況，該怎么做外賬呢

鄒老師 解答

2018-11-14 20:48

你好，需要按規(guī)定提供發(fā)票計(jì)入成本核算，然后通過銀行給對(duì)方單位銀行轉(zhuǎn)賬