陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-11-13 17:33

這指的只是增值稅嗎老師？還是需要加上企業(yè)所得稅？（小規(guī)模公司，增值稅基本都是免征）

QQ老師 解答

2018-11-13 17:34

你好！是的 有企業(yè)所得稅和附加稅

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-11-13 17:40

小規(guī)模公司，但是每個(gè)月都需要報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，這樣的話是不是月報(bào)的時(shí)候把應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額寫到應(yīng)交稅費(fèi)那欄，然后到季報(bào)的月份，如果還在免征范圍內(nèi)，就把稅   借：應(yīng)交稅費(fèi)   貸：營業(yè)外收入呀？

QQ老師 解答

2018-11-13 17:41

你好！你們是月報(bào)嗎？是的話要根據(jù)科目余額表填寫

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-11-13 17:45

增值稅是季報(bào)，但財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)所得稅月報(bào)，所以，資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)那欄怎么填？(基本每月開票金額都不超過三萬）

QQ老師 解答

2018-11-13 17:47

你好！每月填寫應(yīng)交的稅金就可以

陽光總在風(fēng)雨后 追問

2018-11-13 17:49

如果本季度開票金額不超過免稅額的話，季報(bào)時(shí)候，是不是需要把這增值稅轉(zhuǎn)成營業(yè)外收入呀老師？需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？具體怎么做分錄？

QQ老師 解答

2018-11-13 17:52

你好！借：應(yīng)交稅費(fèi)    貸：營業(yè)外收入就可以