莉莉 追問

2018-11-07 13:20

對方提前開了個洗滌費發(fā)票

莉莉 追問

2018-11-07 13:21

預(yù)付1有是有這個業(yè)務(wù)

meizi老師 解答

2018-11-07 13:21

實際是什么業(yè)務(wù) 你們業(yè)務(wù)是什么 描述清楚點才好回復(fù)

莉莉 追問

2018-11-07 13:21

洗滌費

莉莉 追問

2018-11-07 13:22

是洗滌公司提前開了票

meizi老師 解答

2018-11-07 13:27

你好 如果是之前預(yù)付了款 直接做了預(yù)付賬款分錄的話 應(yīng)該是你上面寫的分錄 收到發(fā)票做成本或者費用 沖預(yù)付賬款 
如果是開票給你發(fā)生了費用 款項未付的話 應(yīng)該是貸方掛應(yīng)付賬款

莉莉 追問

2018-11-07 13:30

是的 老師 問題我現(xiàn)在 這個分錄怎么沖不會

meizi老師 解答

2018-11-07 13:35

1.之前已經(jīng)預(yù)付了賬款   做借方預(yù)付賬款貸方銀行或者現(xiàn)金  收到發(fā)票 借方主營業(yè)務(wù)成本  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸方預(yù)付賬款
2.如果是開票發(fā)票了費用沒付款的 做借方主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸方應(yīng)付賬款
你看下你實際是什么情況 按上面對應(yīng)的分錄做即可

莉莉 追問

2018-11-07 13:37

主要上面那個分錄前任6月份做的 現(xiàn)在我怎么做

meizi老師 解答

2018-11-07 13:41

你好 你上任會計收到發(fā)票已經(jīng)做了成本沖了預(yù)付了  實際這個款付還是沒付 付了的話你上任做了成本沖了預(yù)付賬款 你就不用做什么了

莉莉 追問

2018-11-07 13:50

老師 第二筆預(yù)付款 沒有付過

meizi老師 解答

2018-11-07 13:54

沒付款的話那你上任帳就不應(yīng)該掛預(yù)付賬款  要之前付款了才走預(yù)付賬款 沖預(yù)付做費用或者成本
那你就把之前的上任做的分錄紅沖了 分錄不變 金額負數(shù)沖  然后做一筆正確的分錄 借方主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸方應(yīng)付賬款