揚(yáng) 追問

2015-12-04 10:23

老師進(jìn)貨可以有發(fā)票
銷貨給鄉(xiāng)村超市他們不要發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)也不讓開怎么處理啊

揚(yáng) 追問

2015-12-04 10:48

我回復(fù)：老師進(jìn)貨可以有發(fā)票
銷貨給鄉(xiāng)村超市他們不要發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)也不讓開怎么處理啊

樸老師 解答

2015-12-03 16:40

如果有無票產(chǎn)品銷售收入，比照正常銷售分錄：借：現(xiàn)金等 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額；若有材料或廢料收入，借：現(xiàn)金等 貸：其他業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額。至于申報(bào)，進(jìn)入系統(tǒng)--點(diǎn)擊“發(fā)票采集”--“無票視同銷售或納稅檢查調(diào)整”--點(diǎn)擊“增加”--選擇“無票銷售收入”--錄入金額或稅額（對(duì)于貸方不是“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”而是“其他業(yè)務(wù)收入”等，建議只錄入“稅額”，否則會(huì)產(chǎn)生申報(bào)表上“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”與賬上“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”不符）--“保存”，然后打開“附表一”，此無票收入自動(dòng)填寫到第四行“未開具發(fā)票”，點(diǎn)擊“保存”即可（此表中數(shù)據(jù)只能從外部采集，無法錄入），最后打開申報(bào)表主表，此收入跟其他收入一起合并到第2行“應(yīng)稅貨物銷售額”。
  未開票會(huì)計(jì)分錄與開票分錄一樣做，為了區(qū)別開票分錄，最好在摘要欄中注明未開票銷售字樣，在增值稅納稅申報(bào)時(shí)，未開票收入填寫在《表一》未開具發(fā)票一欄中。

樸老師 解答

2015-12-03 16:47

那你就想辦法弄點(diǎn)發(fā)票，稍微做一點(diǎn)就行了