胖丁 追問

2018-11-06 10:54

老師，我們公司有一個(gè)人開了專票，進(jìn)項(xiàng)我認(rèn)證了，但是他不報(bào)銷，總共35元，我怎么做賬

bamboo老師 解答

2018-11-06 10:57

進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了 可以做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 
     貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

胖丁 追問

2018-11-06 11:02

就35元，我能直接做借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)，貸：管理費(fèi)用嗎

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:03

跟公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)無關(guān) 進(jìn)項(xiàng)不能抵扣

胖丁 追問

2018-11-06 11:04

就是買的辦公用品呀

胖丁 追問

2018-11-06 11:04

35元

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:06

那就做 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 35 
      貸：管理費(fèi)用  借方紅字35

胖丁 追問

2018-11-06 11:13

老師，我之前是做借：進(jìn)項(xiàng)，貸：管理，都不是紅字，那這一筆分錄要?jiǎng)h嗎？還是直接做老師說的那一筆

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:14

如果是當(dāng)月的 可以直接修改憑證就好了 如果是隔月 就按你的分錄 也沒什么大問題

胖丁 追問

2018-11-06 11:16

是當(dāng)月的，那我就把我的刪了，然后按老師的分錄做，是吧

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:18

也不用刪除 直接在你原來憑證上把管理費(fèi)用做到借方 紅字就好了

胖丁 追問

2018-11-06 11:27

噢。。但是這一筆款項(xiàng)，我沒有做借：管理，貸：銀行，現(xiàn)在直接做借：進(jìn)項(xiàng)，貸：管理，沖管理費(fèi)用，月末結(jié)轉(zhuǎn)會(huì)不會(huì)有問題呀

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:28

你沒有支付銀行存款出去 不需要做這筆分錄 
 沒有問題   直接做進(jìn)項(xiàng)沖減管理費(fèi)用

胖丁 追問

2018-11-06 11:30

好的，我知道了，謝謝老師

胖丁 追問

2018-11-06 11:31

老師，下次這種情況，同事如果開了進(jìn)項(xiàng)，又不報(bào)銷，我應(yīng)該怎么處理

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:34

你可以認(rèn)證抵扣了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

胖丁 追問

2018-11-06 11:34

好的

胖丁 追問

2018-11-06 11:35

主要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出我不會(huì)包稅

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:37

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出填附表二就好了

胖丁 追問

2018-11-06 11:52

就填這一張表就行了嗎

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:55

對(duì)的 然后做一份分錄  
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

胖丁 追問

2018-11-06 11:56

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2018-11-06 11:57

不用謝 滿意請給五星好評(píng)

胖丁 追問

2018-11-06 11:58

胖丁 追問

2018-11-06 11:59

好的

bamboo老師 解答

2018-11-07 08:40

不給你回復(fù)一句話 我這里老是提示 解答中的問題