蔣飛老師 解答

2018-11-05 12:04

超出部分可以3年內(nèi)抵扣的

迪恩 追問

2018-11-05 12:32

老師，能具體到某個(gè)企業(yè)作案例闡述一下嗎

蔣飛老師 解答

2018-11-05 12:33

你好！ 
把這個(gè)知識記住就可以了

迪恩 追問

2018-11-05 12:59

這個(gè)是固定的公式嗎

迪恩 追問

2018-11-05 13:11

是每個(gè)季度有交所得稅時(shí)都可以按應(yīng)交稅費(fèi)*12％扣減是嗎？如果有季度是負(fù)數(shù)就不扣減就就可以了，這樣嗎？

蔣飛老師 解答

2018-11-05 13:20

季度預(yù)交不用考慮的，可以全額扣除。年終匯算時(shí)才考慮調(diào)整呢

迪恩 追問

2018-11-05 15:04

列如A企業(yè)2017年1月1日向公益事業(yè)捐贈200萬，于2017年12月合計(jì)本年度利潤為1000萬，則本年可以扣除企業(yè)所得稅120萬.剩余部分在3年內(nèi)扣完。 
（1000萬-120萬）*25%所得稅的稅率=220萬（本年應(yīng)交所得稅） 
你看這個(gè)有沒有錯(cuò)？

迪恩 追問

2018-11-05 15:29

麻煩老師解答一下

蔣飛老師 解答

2018-11-05 16:44

你好！ 
 
對的。