●江西健晨媽G8G5 追問

2018-11-05 11:07

我們做了無票收入之后，下個(gè)月又怎么做呢？

●江西健晨媽G8G5 追問

2018-11-05 11:07

無票收入的分錄怎么寫呢？

meizi老師 解答

2018-11-05 11:17

無票收入：借方銀行或者應(yīng)收賬款 貸方主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)  借方主營業(yè)務(wù)成本貸方庫存商品    次月的話沖無票收入 就按前面的無票收入分錄結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄不沖有差異做調(diào)整即可  收入分錄不變 金額負(fù)數(shù)沖  然后在按開票做收入  分錄和無票收入的分錄不變

●江西健晨媽G8G5 追問

2018-11-05 12:06

老師，是不是這樣，我在10月份的時(shí)候按無票收入做分錄，收入，成本結(jié)轉(zhuǎn)都按正常路線走。然后11月份申報(bào)時(shí)，我就填在無票收入處，等我11月份開票了之后，我12月份申報(bào)11月份的時(shí)候，就在無票收入那里面又填負(fù)數(shù)，是這樣嗎？

meizi老師 解答

2018-11-05 12:07

你好  是的 申報(bào)的時(shí)候無票收入以負(fù)數(shù)申報(bào) 正數(shù)減去負(fù)數(shù)后的金額申報(bào)即可

●江西健晨媽G8G5 追問

2018-11-05 12:08

11月份做正常分錄的時(shí)候，要不要再做一筆紅沖無票收入的分錄呢？

meizi老師 解答

2018-11-05 12:58

你好 是的你確定要次月開票了 需要先沖無票收入 然后再按開票做收入 分錄

●江西健晨媽G8G5 追問

2018-11-05 14:41

那老師我做了無票收入不是有稅額嗎？那相應(yīng)的也要計(jì)提我的附加稅嗎？

●江西健晨媽G8G5 追問

2018-11-05 14:41

還有印花稅

meizi老師 解答

2018-11-05 14:42

你好 是的 你做收入 就有增值稅  要繳納增值稅就需要計(jì)提附加稅 和印花稅