n55！w 追問

2018-10-31 11:24

轉(zhuǎn)出進銷項不是都沒有這么做了嗎？小規(guī)模和一般納稅人的做法不一樣吧，

n55！w 追問

2018-10-31 11:25

結(jié)轉(zhuǎn)的也不止這一此吧

meizi老師 解答

2018-10-31 11:29

你好 小規(guī)模不用結(jié)轉(zhuǎn)  一般納稅人才月末做結(jié)轉(zhuǎn)

n55！w 追問

2018-10-31 11:31

小規(guī)模結(jié)轉(zhuǎn)損益不是也要

n55！w 追問

2018-10-31 11:31

你好像沒明白我問的是什么

n55！w 追問

2018-10-31 11:33

你這樣直接發(fā)出來這些東西，對于小白來說表示看不懂啊

meizi老師 解答

2018-10-31 11:35

你好 我發(fā)給你的是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄  月末不管是小規(guī)模還是一般納稅人都需要結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤的

n55！w 追問

2018-10-31 11:40

我需要的是你和我說做賬中哪些需要計提比如工資，折舊費。然后計提分錄怎么做，以后發(fā)工資分錄怎么做。結(jié)轉(zhuǎn)也是這樣。

n55！w 追問

2018-10-31 11:41

我是什么都不懂，你這樣講很暈

meizi老師 解答

2018-10-31 11:46

你好 比如 每月的工資、 每月交的附加稅、企業(yè)所得稅 、印花稅、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的折舊等都需要做計提   比如工資計提 ：借方管理費用等貸方應(yīng)付職工薪酬 繳納借方應(yīng)付職工薪酬貸方銀行  
附加稅、印花稅計提分錄：借方稅金及附加貸方應(yīng)交稅費 繳納借方應(yīng)交稅費貸方銀行 
企業(yè)所得稅計提：借方所得稅費用貸方應(yīng)交稅費繳納借方應(yīng)交稅費貸方銀行
折舊分錄借方管理費用貸方累計折舊
你月末結(jié)轉(zhuǎn)損益科目 就按我上面發(fā)的結(jié)轉(zhuǎn)分錄結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤即可

n55！w 追問

2018-10-31 11:56

月末需要結(jié)轉(zhuǎn)的只有損益類的是嗎？

meizi老師 解答

2018-10-31 11:57

一般是結(jié)轉(zhuǎn)損益科目到本年利潤  如果一般納稅人還需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅