某企業(yè)2017年度取得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5000萬(wàn)元、國(guó)債利息收入130萬(wàn)元、租金收入260萬(wàn)元，與收入配比的成本4100萬(wàn)元， 銷(xiāo)售稅金及附加186萬(wàn)元，全年發(fā)生的管理費(fèi)用260萬(wàn)元，銷(xiāo)售費(fèi)用240萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用100萬(wàn)元，以成本為45萬(wàn)元、公允價(jià)60萬(wàn)元的自產(chǎn)產(chǎn)品進(jìn)行公益性捐贈(zèng)。直接對(duì)希望小學(xué)捐贈(zèng)10萬(wàn)元用于改善教學(xué)條件。該企業(yè)適用25%的企業(yè)所得稅稅率，假設(shè)無(wú)其他納稅調(diào)整事項(xiàng)。2017年度該企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得說(shuō)。 根據(jù)上述資料分析下列問(wèn)題: (1)試分析企業(yè)所得稅申報(bào)表的構(gòu)成、填報(bào)原則和順序，分析主表與各級(jí)附表的關(guān)系。 (2)分析該企業(yè)2017年利潤(rùn)情況。 (2)分析該企業(yè)2017年應(yīng)納企業(yè)所得稅情況。 (3)該企業(yè)2017年企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)對(duì)上述事項(xiàng)應(yīng)填列哪些報(bào)表?各個(gè)申報(bào)表如果填列? 老師，是這道題目，能分小點(diǎn)解析一下嗎？沒(méi)太懂

也許、啲也許

于2018-10-28 20:22 發(fā)布 ??1427次瀏覽