︶人生如流水 追問

2018-10-27 10:55

不是的老師是這樣的，他們發(fā)票開錯了，然后我抵扣，我要在開票系統(tǒng)里面做信息表給他們，然后他們開負數(shù)給我后，然后在開具藍字發(fā)票給我

︶人生如流水 追問

2018-10-27 11:00

我原本的分錄是，借：管理費用  應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅進項稅  貸：應(yīng)付賬款    然后次月我抵扣了，發(fā)現(xiàn)他們發(fā)票開錯了，然后我就在開票軟件做了信息表給對方，然后他們就開具了負數(shù)發(fā)票和藍字發(fā)票給我們，我現(xiàn)在收到他們的負數(shù)發(fā)票，和藍字發(fā)票，然后我自己也有張信息表，申報表中也做了進項稅額轉(zhuǎn)出了，請問會計分錄怎么做，我是購買方

︶人生如流水 追問

2018-10-27 11:02

我現(xiàn)在的分錄是做的：收到負數(shù)發(fā)票：借：管理費用  （紅字）  貸：應(yīng)付賬款     貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額轉(zhuǎn)出    ，然后在根據(jù)藍字發(fā)票做了一張憑證 ：借：管理費用     應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅-進項稅   貸：應(yīng)付賬款  ，請問這樣做對嗎？

辜老師 解答

2018-10-27 11:06

是的額，是這樣賬務(wù)處理的