會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:01

發(fā)現(xiàn)了兩個問題，①2017年10月份的工資未發(fā)②我現(xiàn)在要計提2018年10月份工資。

彩麗老師 解答

2018-10-25 19:02

你好，是要問發(fā)放工資的分錄嗎？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:04

是的老師

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:05

我想知道現(xiàn)在做工資一定要計提嗎？

彩麗老師 解答

2018-10-25 19:06

你是做內(nèi)賬還是外賬？內(nèi)賬工資可以不計提，外賬需要計提。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:10

應(yīng)該是我的賬做錯了去年不應(yīng)該沖回十月份計提工資的那筆分錄。
現(xiàn)在不知道有什么補(bǔ)救措施。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:11

我是做外賬的。公司2016年12月份成立了。
從去年12月份到現(xiàn)在沒有交過企業(yè)所得稅。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:13

不知道能不能返回去年10月份重新補(bǔ)計提做賬。

彩麗老師 解答

2018-10-25 19:14

1 補(bǔ)計提，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：本年利潤-未分配利潤  貸：以前年度損益調(diào)整
2 發(fā)放工資  借：應(yīng)付職工薪酬 -工資  貸：銀行存款

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:17

這個發(fā)放工資是去年10月份的工資嗎？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:19

我用的是小精靈財務(wù)軟件，賣軟件的告訴我直接做利潤分配沒有以前年度損益調(diào)整這個科目。

彩麗老師 解答

2018-10-25 19:21

是的，是發(fā)放去年10 的工資

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:21

假如我不管以前的，現(xiàn)在又重新計提該月的工資，后期還會有問題？

彩麗老師 解答

2018-10-25 19:22

是做內(nèi)賬還是外賬？內(nèi)賬的話沒有什么問題。

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-10-25 19:24

只有唯一的外賬。

彩麗老師 解答

2018-10-25 19:27

一般稅局也很少查賬，如果查到了，就說你之前做錯了，調(diào)賬。也不會有什么問題。