三文錢 追問

2018-10-25 09:27

老師比如工程是10萬，總公司給發(fā)包方開10萬發(fā)票分包給總包開10萬發(fā)票嗎？老師如果分包預(yù)付工程直接把錢給分包了又如何處理呢？

三文錢 追問

2018-10-25 09:28

發(fā)包直接把預(yù)付款打給分包了怎么記賬呢？

文文老師 解答

2018-10-25 09:44

總公司給發(fā)包方開10萬發(fā)票，分包給總包開10萬發(fā)票，根據(jù)增值稅抵扣鏈條，是沒有多交稅的
發(fā)包直接把預(yù)付款打給分包了，掛往來，增加與分公司的往來
借：其他應(yīng)收款-分公司  貸：應(yīng)收賬款-發(fā)包公司

三文錢 追問

2018-10-25 11:35

老師對于發(fā)包方撥給分公司的錢是記預(yù)付嗎？分包是不是要記其他應(yīng)付總包呢？

文文老師 解答

2018-10-25 11:38

對于發(fā)包方撥給分公司的錢是記預(yù)付
分包記預(yù)收或應(yīng)收較好。

三文錢 追問

2018-10-25 15:54

老師那到時候開發(fā)票的話是分公司給發(fā)包方開呢還是總公司給發(fā)包放開

文文老師 解答

2018-10-25 15:59

總公司給發(fā)包方開具

三文錢 追問

2018-10-25 16:01

老師可是錢發(fā)包付給分公司了呀！賬務(wù)要怎么處理呢？麻煩指教一下老師

文文老師 解答

2018-10-25 16:21

轉(zhuǎn)款給分公司時，
借：其他應(yīng)收款-分公司 貸：應(yīng)收賬款-發(fā)包公司

三文錢 追問

2018-10-25 16:26

三文錢 追問

2018-10-25 16:26

老師對嗎？

文文老師 解答

2018-10-25 16:30

分包方即分公司，應(yīng)貸：其他應(yīng)付款-總公司  它實(shí)際上是代總公司收款，后期要還給總公司的
其它沒問題

三文錢 追問

2018-10-25 16:30

老師開了發(fā)票賬務(wù)該怎么處理？

文文老師 解答

2018-10-25 16:35

確認(rèn)收入  借：應(yīng)收賬款-發(fā)包公司  貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

三文錢 追問

2018-10-25 16:38

對于發(fā)包方收到總包的發(fā)票又該如何做賬呢？

文文老師 解答

2018-10-25 16:43

借：工程施工 貸：預(yù)付賬款

三文錢 追問

2018-10-25 16:45

如果總公司給發(fā)包開發(fā)票預(yù)付后面是總公司呢還是分公司呢？老師

文文老師 解答

2018-10-25 16:48

總公司給發(fā)包開發(fā)票預(yù)付后面是總公司
然后預(yù)付賬款做調(diào)整分錄，與前面直接付款給分公司沖平

三文錢 追問

2018-10-25 17:06

三文錢 追問

2018-10-25 17:06

老師你那對嗎？

文文老師 解答

2018-10-25 17:11

分公司開票 借：工程施工 貸：其他應(yīng)收款-分公司  這是什么意思？

三文錢 追問

2018-10-25 17:12

分公司給總公司開發(fā)票，總公司賬務(wù)處理

文文老師 解答

2018-10-25 17:15

恩，你的處理對了，各方往來都平了。

三文錢 追問

2018-10-25 17:22

嗯，謝謝老師的耐心解答

文文老師 解答

2018-10-26 08:47

不用謝，有幫到你就好

三文錢 追問

2018-10-26 12:52

老師借資質(zhì)的賬務(wù)怎么處理呢？你比如別人接我們公司的資質(zhì)、給我們提供成本發(fā)票

文文老師 解答

2018-10-26 13:54

按正常接單業(yè)務(wù)處理

三文錢 追問

2018-10-27 13:22

老師掛靠給我們提供的成本發(fā)票是不是要走我們公司的公戶打款呢？

文文老師 解答

2018-10-27 15:06

掛靠提供的成本發(fā)票要走公司的公戶打款