文文老師 解答

2018-10-22 15:23

收到款 借：銀行存款  貸：應收賬款 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-簡易計稅
轉發(fā)工資 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務成本

Luck Fairy 追問

2018-10-22 15:35

那個服務費體現(xiàn)在哪里 我沒看明白 老師，我前面還補充了問題

Luck Fairy 追問

2018-10-22 15:40

單價：88663.26 稅率：245.2 價稅合計：88908.5

文文老師 解答

2018-10-22 15:41

收入-成本就是差額，即服務費

Luck Fairy 追問

2018-10-22 15:43

差額征稅：83758.5 工資82621.49 社保 1137.01 服務費5150 老師 能麻煩你帶一下數(shù)字嗎 我不太會 謝謝了

文文老師 解答

2018-10-22 15:50

收入是88908.5
成本是83758.5
差額是5150

Luck Fairy 追問

2018-10-22 16:02

老師 是這樣嗎？

文文老師 解答

2018-10-22 16:20

結轉成本的分錄反了
確認收入的金額應不含稅88663