Angel 追問

2018-10-21 09:49

申報(bào)企業(yè)所得稅報(bào)表不用管營業(yè)收入 和營業(yè)成本  那30萬直接看利潤總額，就我剛才那報(bào)表利潤總額是-3281.4就直接在利潤總額填-3281.4 營業(yè)收入填9223.3營業(yè)成本填 303,458.10 你看一下我企業(yè)所得稅報(bào)表這樣填 對嗎 我上傳了利潤表和我填的企業(yè)所得稅報(bào)表

鄒老師 解答

2018-10-21 09:50

你好，所得稅申報(bào)表營業(yè)成本填寫錯誤了
營業(yè)成本=主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本，不包括營業(yè)外支出，期間費(fèi)用
你利潤表也有個錯誤，就是有收入沒有成本，沒有做到成本與收入匹配

Angel 追問

2018-10-21 09:53

我公司是服務(wù)業(yè)的沒成本我的管理費(fèi)用不能算成本嗎

鄒老師 解答

2018-10-21 09:53

你好，管理費(fèi)用計(jì)入利潤總額申報(bào)，不是營業(yè)成本的

Angel 追問

2018-10-21 09:56

按你這樣說我只填收入和利潤總額就行 老師你看一下我就樣填對吧

鄒老師 解答

2018-10-21 09:57

你好，根據(jù)你提供利潤表，是這樣填寫所得稅申報(bào)表
但是你單位利潤表需要做到成本與收入匹配的 
不能有收入而沒有成本的

Angel 追問

2018-10-21 09:58

謝謝老師 那我公司是服務(wù)業(yè)的工資能不能算成本

鄒老師 解答

2018-10-21 09:59

你好，從事相應(yīng)服務(wù)人員的工資可以計(jì)入勞務(wù)成本，取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本