LL 追問

2018-10-20 09:34

這筆收入是不存在的，賬上也沒做收入

LL 追問

2018-10-20 09:35

是不是可以直接把發(fā)票沖了就可以了

鄒老師 解答

2018-10-20 09:35

你好，我知道是不存在，但是你系統(tǒng)忘記作廢了，就需要先按正數(shù)發(fā)票做收入，之后開具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷，然后做收入負(fù)數(shù)分錄沖銷之前的正數(shù)發(fā)票收入

LL 追問

2018-10-20 09:35

下個月少交那張發(fā)票的稅款就行了

鄒老師 解答

2018-10-20 09:36

你好，是的，因為開具的負(fù)數(shù)發(fā)票可以沖銷正常發(fā)票的稅額的

LL 追問

2018-10-20 09:37

嗯

鄒老師 解答

2018-10-20 09:37

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

LL 追問

2018-10-20 09:37

外聘的車輛我們幫他們報個稅，我們公司要提這部分人的工會經(jīng)費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2018-10-20 09:38

你好，是外聘的個人嗎？車輛怎么會有個人所得稅？

LL 追問

2018-10-20 09:40

外聘的車輛有二十多個，他們也有工資，個稅通過我們幫他們報進(jìn)我們公司的成本

LL 追問

2018-10-20 09:40

沖減運(yùn)輸成本

鄒老師 解答

2018-10-20 09:41

你好，如果是雇傭關(guān)系，需要按工資薪金申報個人所得稅的

LL 追問

2018-10-20 09:41

其實算是租用他們的車，只是長期合作

鄒老師 解答

2018-10-20 09:42

你好，租用對方的車輛，應(yīng)當(dāng)讓對方提供車輛租賃費(fèi)發(fā)票入賬，而不是按工資薪金啊

LL 追問

2018-10-20 09:42

報了個稅要提他們部分工會經(jīng)費(fèi)嗎

LL 追問

2018-10-20 09:43

可以用工資抵一部分嗎

鄒老師 解答

2018-10-20 09:43

你好，如果申報了工資薪金個人所得稅，就需要繳納對應(yīng)的工會經(jīng)費(fèi)的

LL 追問

2018-10-20 09:44

就是不管對方是不是租用的車輛是吧

鄒老師 解答

2018-10-20 09:45

你好，不是的
如果是租賃對方的車輛，應(yīng)當(dāng)讓對方提供車輛租賃費(fèi)發(fā)票入賬，而不是按工資薪金
如果是雇傭人工，就需要按 工資薪金申報個人所得稅，就需要繳納對應(yīng)的工會經(jīng)費(fèi)的

LL 追問

2018-10-20 09:47

那我們替他們交的燃油費(fèi)及他們員工的工資呢，是不是可以抵運(yùn)輸成本

鄒老師 解答

2018-10-20 09:48

你好，你單位是從事運(yùn)輸服務(wù)？

LL 追問

2018-10-20 09:49

不是，我們是混凝土行業(yè)，聘用他們的車輛

LL 追問

2018-10-20 09:49

每個月要替他們加油費(fèi)及工資

鄒老師 解答

2018-10-20 09:49

你好，這個屬于租賃對方車輛，應(yīng)當(dāng)由對方開具租賃費(fèi)發(fā)票才是的
取得租賃費(fèi)發(fā)票計入成本核算

LL 追問

2018-10-20 09:50

那就不能用油費(fèi)及工資來抵是吧

鄒老師 解答

2018-10-20 09:50

你好，是的，由對方提供車輛租賃費(fèi)發(fā)票來入賬

LL 追問

2018-10-20 09:51

嗯知道了

鄒老師 解答

2018-10-20 09:52

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝