xiaoyan 追問

2018-10-17 08:56

那這個(gè)月所得稅費(fèi)用不計(jì)提嗎？上個(gè)月我利潤總額為負(fù)數(shù)時(shí)，我沖回了部分所得稅費(fèi)用，可以這樣做嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 08:57

你好
1，是的，不需要計(jì)提
2，不需要沖回，因?yàn)橹霸路萦?jì)提所得稅金額并沒有錯誤的

xiaoyan 追問

2018-10-17 09:03

那我上月按本年累計(jì)合計(jì)算出來的正好為0.25?，F(xiàn)在這比例就不對，申報(bào)也可以嗎？上月的要調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 09:04

你好
可以的，之前根據(jù)利潤總額計(jì)提沒有錯誤，不需要調(diào)整的
只是之后虧損了所得稅就不等于利潤總額25%了

xiaoyan 追問

2018-10-17 09:06

那上個(gè)月的可以不調(diào)嗎？

鄒老師 解答

2018-10-17 09:06

你好，可以的，因?yàn)檎驹谥霸路荩?jì)提數(shù)據(jù)并沒有錯誤的