xneopw 追問

2018-10-15 20:43

那季度所得稅報表中沒有勾兌關系嗎？

鄒老師 解答

2018-10-15 20:43

你好，季度所得稅報表的什么與什么的勾稽關系？

xneopw 追問

2018-10-15 20:47

就這個營業(yè)收入與營業(yè)成本在報表中改填那些？

鄒老師 解答

2018-10-15 20:48

你好 
營業(yè)收入=主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入，不包括營業(yè)外收入 
營業(yè)成本=主營業(yè)務成本+其他業(yè)務成本，不包括營業(yè)外支出，期間費用 
就是這樣計算填寫 啊

xneopw 追問

2018-10-15 20:48

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鄒老師 解答

2018-10-15 20:49

你好，收入=26671.66 
成本=18290 
利潤總額=-32210.93

xneopw 追問

2018-10-15 20:52

那就是在這個報表中營業(yè)外收入、管理費用、財務費用、這些在報表中不體現(xiàn)了？

鄒老師 解答

2018-10-15 20:52

你好，不是不體現(xiàn)，而是不單獨體現(xiàn) 
營業(yè)外收入、管理費用、財務費用這些體現(xiàn)在利潤總額中了

xneopw 追問

2018-10-15 21:00

哦、好像明白了、原來想著這些不放到收入與費用中好像不踏實[偷笑]

xneopw 追問

2018-10-15 21:01

太感謝你啦！還想請教一下、教育費附加、季度沒超30萬但單一個月超了、這樣也不需要計提？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:02

你好，是的，這種情況是不需要計提教育費附加的

xneopw 追問

2018-10-15 21:11

當季不足9萬的營業(yè)額的小規(guī)模納稅人免交增值稅、那印花稅與水利基建還計提嗎？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:12

你好，水利基金不需要計提 
但是印花稅不一定免征，如果需要納稅，就需要做這個分錄   借；稅金及附加——印花稅         貸；銀行存款