小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 15:00

那8月份結(jié)轉(zhuǎn)成本暫估入庫(kù)的也要沖回?。恳簿椭粵_回收到發(fā)票金額的嗎？

郭老師 解答

2018-10-14 15:04

你好，需要沖回去，也是沖回發(fā)票到的。我說(shuō)的發(fā)票到的是指數(shù)量

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 15:07

謝謝老師

郭老師 解答

2018-10-14 15:09

你好，不用客氣的，滿意請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 15:51

可是暫估的應(yīng)付賬款跟實(shí)際支付的應(yīng)付賬款有差額啊，怎么搞？

郭老師 解答

2018-10-14 15:55

你好，應(yīng)付的小嗎？實(shí)際支付多少，借應(yīng)付貸銀存寫(xiě)多少

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:07

應(yīng)付的時(shí)候就是不含稅的金額，實(shí)際支付的就是含稅金額，相差好幾萬(wàn)

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:14

9付貨款日期是9.10日，收到發(fā)票的開(kāi)票日期是9.17日，以哪個(gè)日期做賬為準(zhǔn)

郭老師 解答

2018-10-14 16:15

你好，以后收到發(fā)票沖應(yīng)付就可以，舉個(gè)例子，實(shí)際貨款20，你暫估18，實(shí)際支付借應(yīng)付貸銀存20收到發(fā)票10紅沖暫估借庫(kù)存商品-10貸應(yīng)付-10，做個(gè)發(fā)票的借庫(kù)存商品10進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付10+稅額，以后收到剩下的借庫(kù)存商品-8貸應(yīng)付-8，借庫(kù)存商品8進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付8+稅額，這樣就能平，兩個(gè)稅額相加是2

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:22

之前暫估的應(yīng)付和實(shí)際支付的應(yīng)付金額不相等也沒(méi)關(guān)系的嗎？先做實(shí)際支付貨款的憑證，再?zèng)_紅，在入帳？

郭老師 解答

2018-10-14 16:24

你好，是啊，本來(lái)暫估的就不一定是你付款金額，看我舉的例子看不懂嗎？實(shí)際你不就是先付款的嘛？

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:26

看得懂你的例子

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:26

謝謝老師

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:27

那結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

郭老師 解答

2018-10-14 16:28

你好，你是暫估的那個(gè)月份銷(xiāo)售出去的嗎？

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-14 16:38

是的

郭老師 解答

2018-10-14 16:50

你好，還是上個(gè)例子 暫估當(dāng)月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本18貸庫(kù)存商品18，次月收到發(fā)票也不影響成本的，你暫估的本來(lái)就是不含稅金額，結(jié)轉(zhuǎn)成本的也是

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-16 11:22

8月份暫估成本，9月份才收到部分發(fā)票，不用紅字沖回8月份的結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

郭老師 解答

2018-10-16 11:38

你好，紅沖成本后做個(gè)發(fā)票的成本，你可以做出這個(gè)分錄看下的，收到發(fā)票10紅沖暫估借庫(kù)存商品-10貸應(yīng)付-10，做個(gè)發(fā)票的借庫(kù)存商品10進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付10+稅額借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10貸庫(kù)存商品-10借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10貸庫(kù)存商品10，沒(méi)有變化的

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-16 15:13

等于就是只沖掉收到發(fā)票的那部分成本，再重新結(jié)轉(zhuǎn)收到發(fā)票的成本，對(duì)吧？

小錢(qián)錢(qián) 追問(wèn)

2018-10-16 15:26

沒(méi)有收到發(fā)票的就放那里暫估，不用管它，待收到發(fā)票后再紅字沖回就可以吧？

郭老師 解答

2018-10-16 15:33

你好，是的 
是的