愛拼 追問

2018-10-12 17:31

老師，那進(jìn)項(xiàng)稅不就多了132000，沒有和這個科目抵消的

馬老師 解答

2018-10-12 17:32

進(jìn)項(xiàng) 銷項(xiàng)就結(jié)轉(zhuǎn)了 月末 借銷項(xiàng)  貸進(jìn)項(xiàng)  差額計入未交增值稅

愛拼 追問

2018-10-12 17:34

老師，你能給我講下有關(guān)進(jìn)項(xiàng)稅和項(xiàng)項(xiàng)稅的有關(guān)分錄嗎，特別是月末時，好多分錄我不知道怎么弄

馬老師 解答

2018-10-12 17:45

平時根據(jù)你的購銷業(yè)務(wù)產(chǎn)生，月底結(jié)轉(zhuǎn)，假如你當(dāng)月銷項(xiàng)10進(jìn)項(xiàng)8 
月底借銷項(xiàng)10 
貸進(jìn)項(xiàng)8 
差額計入未交增值稅既貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2 
繳納的時候借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅2貸銀存2

愛拼 追問

2018-10-12 18:04

老師，我覺的第二步百分之四十不抵扣時是不是應(yīng)該加一步

愛拼 追問

2018-10-12 18:04

馬老師 解答

2018-10-12 18:21

你這就是詳細(xì)些，你的做法是對的，我說的你如果一下理解不了你完全可以做這一筆的沒毛病