czl 追問

2018-10-12 10:31

已經(jīng)付款了啊，好幾個(gè)月，賬上還掛著應(yīng)付運(yùn)費(fèi)300

QQ老師 解答

2018-10-12 10:34

我是說這300元多付款了？開始掛賬未付?

czl 追問

2018-10-12 10:36

應(yīng)該是3200,領(lǐng)導(dǎo)給我說錯(cuò)了3500，實(shí)際付款3200,當(dāng)時(shí)心思以后還有業(yè)務(wù)，再調(diào)整，后來沒業(yè)務(wù)了，就一直掛著應(yīng)付300

QQ老師 解答

2018-10-12 10:40

你好！就是說這300沒有付款。原來的分錄你怎么做的？按原分錄紅字300元沖回就可以

czl 追問

2018-10-12 10:43

老師這300,已經(jīng)記入原材料了，1月份下來到現(xiàn)在很久了，如果原方向沖回去的話，那些成本都要重新調(diào)整，沒有其他辦法嗎？

czl 追問

2018-10-12 10:43

原材料都轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本了

QQ老師 解答

2018-10-12 10:44

你好！借：主營業(yè)務(wù)成本  —300   貸：應(yīng)付賬款  —300

czl 追問

2018-10-12 10:46

老師，從原材料轉(zhuǎn)入生產(chǎn)成本，銷售之后又轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本的，這300運(yùn)費(fèi)記的其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)300

QQ老師 解答

2018-10-12 10:47

你好！所以你們成本多結(jié)轉(zhuǎn)了  指直接沖主營業(yè)務(wù)成本就可以啊  借：主營業(yè)務(wù)成本 —300 貸：其他應(yīng)付款-運(yùn)費(fèi)  —300

czl 追問

2018-10-12 10:48

好的，謝謝老師！

QQ老師 解答

2018-10-12 10:59

不客氣 歡迎下次提問

czl 追問

2018-10-12 12:24

老師，我單位固定資產(chǎn)處置了，以前原價(jià)50萬，賣了7萬元，老板之前不讓提折舊，我這樣記賬對(duì)嗎？借固定1.資產(chǎn)清理50萬 
貸固定資產(chǎn)50萬 
2. 借銀行存款7萬 
貸固定資產(chǎn)清理7萬 
處置損益 
借營業(yè)外支出43萬 
貸固定資產(chǎn)清理43萬

QQ老師 解答

2018-10-12 13:00

你好！可以這樣處理的，但是外賬稅務(wù)局不一定承認(rèn)這支出

czl 追問

2018-10-12 13:58

那外賬的話，怎么做？我這是內(nèi)賬，第一次做固定資產(chǎn)處置

czl 追問

2018-10-12 14:02

還有的朋友告訴我這么記 
1出售時(shí) 
借固定資產(chǎn)清理7萬 
借資產(chǎn)減值損失43萬 
貸固定資產(chǎn)50萬 
2收款時(shí) 
借銀行存款7萬 
借固定資產(chǎn)清理7萬 
3結(jié)轉(zhuǎn)損失 
借營業(yè)外支出43萬 
貸資產(chǎn)減值損失43萬

QQ老師 解答

2018-10-12 14:36

你好！正規(guī)的應(yīng)該是第一個(gè)